公路工程项目绩效评价报告

时间：2024-07-01 09:14:46 雪桃报告我要投稿

公路工程项目绩效评价报告推荐度：
相关推荐

公路工程项目绩效评价报告范文（通用23篇）

　　在不断进步的时代，接触并使用报告的人越来越多，多数报告都是在事情做完或发生后撰写的。相信许多人会觉得报告很难写吧，以下是小编收集整理的公路工程项目绩效评价报告范文，希望对大家有所帮助。

公路工程项目绩效评价报告范文（通用23篇）

　　公路工程项目绩效评价报告 1

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目名称：从彦路一期道路工程。

　　2.项目目的：满足张坑工业园车辆进出的需求及从彦路一期周边地块的开发需求，从彦路是连接张坑工业园、海瑞路、夏道立交交通路网的重要组成部分。

　　3.项目背景

　　南平市地处福建省北部，是福建的北大门，俗称“闽北”，居闽江上游，西与江西省接壤，北与浙江省毗邻。这一特殊地理位置决定了南平既是福建沿海连接中国内陆的交通走廊，又是建设海峡西岸繁荣带的重要组成部分；既是福建拓展经济发展腹地的前沿基地，又是闽浙赣皖经济协作的中心地带；在福建发展全局及中国东南经济中具有重要的战略地位。随着南平市市委、市政府将延平新城总体规划提上议事日程，延平新城作为城市副中心，以承担铁路客运交通枢纽、总部经济区、金融中心、高教园区、市级工业园等功能为主。根据市委市政府领导要求，按照“集约集聚”的原则，结合已建设项目，依照新城建设总体规划，提出延平新城启动区规划建设计划，南平市延平新城从彦路（海瑞路至水鸠路段）道路工程项目为启动区首期建设项目之一。目前夏道大桥和朱熹路正在施工中，随着安济高铁即将建成通车、规划绕城高速即将动工、夏道大桥即将贯通，从彦路的建设也迫在眉睫。

　　从彦路一期项目建设单位为南平工业园区开发建设有限公司。推荐方案路线总长2378.316m，起点为夏道大桥连接线与海瑞路交叉口处，终点接现状水鸠路。从彦路一期（海瑞路至水鸠路段），含夏道大桥连接线部分路段、从彦路、海瑞路部分路段、支路A、支路B和从彦路与海瑞路交叉口。

　　4.项目依据

　　从彦路一期道路工程根据《南平市发展和改革委员会关于延平新城从彦路一期工程可行性研究报告的批复》（南发改审批〔20xx〕26号）、《南平市发展和改革委员会关于调整延平新城从彦路一期道路工程投资概算的批复》（南发改审批〔20xx〕38号）、《南平市发展和改革委员会关于延平新城从彦路二期工程初步设计及概算的批复》（南发改审批〔20xx〕190号）等设立。

　　（二）项目绩效目标

　　1.项目绩效总体目标

　　从彦路一期道路工程项目地址位于南平市延平新城夏道片区，该片区是南平市延平新城的重要组成部分，该项目总体目标是服务于南平市延平新城，完善城区路网建设及相关基础配套设施。项目的建设将进一步推动南平市运输体系的发展，构建公众便捷出行服务体系和经济高效的现代交通物流体系。

　　2.项目绩效阶段性目标

　　福建南平工业园区管理委员会对20xx年该工程项目进行了绩效自评申报，因此，评价组根据从彦路一期道路工程实际情况以及绩效自评表制定了如下绩效目标：

　　二、综合评价情况及评价结论

　　评价组根据绩效评价指标体系及评分标准，通过收集资料，现场勘验，对20xx年从彦路一期道路工程进行绩效评价，最终评分结果：总得分为92分，评价等级为“优”。

　　三、绩效评价指标分析

　　（一）项目投入情况分析

　　投入指标总分16分，共设置2个二级指标，分别为项目立项和绩效目标。项目立项从立项依据充分性、项目立项规范性两个方面考察项目立项的申报、批复是否符合规定。绩效目标从绩效目标合理性、绩效目标明确性两个方面考察绩效目标的设置是否清晰、合理。项目得分和绩效分析如下：

　　1.立项依据充分性

　　福建南平工业园区管理委员会所设立的从彦路一期道路工程建设符合国家政策，符合延平区的发展规划。从彦路一期道路工程符合福建南平工业园区管理委员会的公共职能以及《中华人民共和国招标投标法》、《建设工程质量管理条例》等文件的相关要求。

　　从彦路一期道路工程经过南平市发展和改革委员会的批复，详见《南平市发展和改革委员会关于延平新城从彦路一期工程可行性研究报告的批复》（南发改审批〔20xx〕26号）。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　2.项目立项规范性

　　从彦路一期道路工程对于完善南平市延平新城片区路网有着举足轻重的作用，从彦路一期道路工程经南平工业园区开发建设有限公司委托编制了南平市延平新城从彦路道路工程可行性研究报告，并在20xx年4月经南平市发展和改革委员会批复。详见《南平市发展和改革委员会关于延平新城从彦路一期工程可行性研究报告的批复》（南发改审批〔20xx〕26号）。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　3.绩效目标合理性

　　福建南平工业园区管理委员会对从彦路一期道路工程进行了单独的绩效申报，填报了财政专项支出绩效自评表，并设置了相应的绩效目标。

　　根据绩效自评表，从彦路一期道路工程20xx年初预算数为2000万元，与项目确定的投资额相匹配。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　4.绩效目标明确性

　　福建南平工业园区管理委员会在财政专项支出绩效自评表中对从彦路一期道路工程单独设置了相应的一级指标：产出指标、效益指标、满意度指标，并设有二、三级指标，绩效自评表通过清晰的指标值予以体现。

　　绩效自评表中的满意度指标未进行满意度调查，即指标得分无依据，此项扣1分。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得3分。

　　（二）项目过程情况分析

　　过程指标总分32分，共设置3个二级指标，分别为资金管理、工程管理和财务管理。资金管理从资金到位率、资金使用率、资金使用合规性三个方面考察从彦路一期道路工程资金收支和资金管理情况。工程管理从项目管理制度健全性、项目实施规范性两个方面考察从彦路一期道路工程管理制度及项目实施规范情况。财务管理从财务管理制度健全性考察从彦路一期道路工程财务管理制度执行情况。项目得分和绩效分析如下：

　　1.资金到位率

　　从彦路一期道路工程20xx年预算2000万元，截止20xx年12月资金实际到位1997.70万元，剩余2.3万元于2020年1月拨付到位。资金到位率99.89%>80%。

　　综上所述，该项指标权重5分，根据评分标准，得5分。

　　2.资金使用率

　　从彦路一期道路工程20xx年项目资金2000万元，截止20xx年12月资金实际使用1502.14万元，资金使用率75%，在60%-80%以下标准区间，此项得分2分。

　　综上所述，该项指标权重5分，根据评分标准，得2分。

　　3.资金使用合规性

　　福建南平工业园区管理委员会支付项目款时严格执行内部审批流程。通过对支付凭证的抽查，项目的资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资资金财务管理办法，项目资金的拨付具备完整的审核程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　综上所述，该项指标权重6分，根据评分标准，得6分。

　　4.项目管理制度健全性

　　福建南平工业园区管理委员会未针对从彦路一期道路工程单独建立项目管理制度，此项扣2分。

　　福建南平工业园区管理委员会主要依据福建南平工业园区管理委员会制定的《质量管理制度》、《招标管理制度》具体执行道路建设项目。

　　福建南平工业园区管理委员会工程部对项目合同书、工程技术资料、项目相关文件等资料分类管理。

　　综上所述，该项指标权重6分，根据评分标准，得4分。

　　5.项目实施规范性

　　从彦路一期道路工程按计划于20xx年11月13日开工。

　　福建南平工业园区管理委员会认真执行项目管理，及时支付进度款，按时完成工程进度。

　　综上所述，该项指标权重6分，根据评分标准，得6分。

　　6.财务管理制度健全性

　　福建南平工业园区管理委员会严格按照《南平工业园区开发建设有限公司财务部管理办法》执行。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　（三）项目产出情况分析

　　产出指标总分28分，共设置4个二级指标，分别为产出数量、产出质量、产出时效和产出成本。产出数量从道路项目实际完成量方面考察20xx年从彦路一期道路工程实际完成情况。产出质量从道路项目质量管理方面考察从彦路一期道路工程质量情况。产出时效从道路项目完成及时性方面考察从彦路一期道路工程是否及时完成阶段性目标。产出成本从道路项目实际产出成本方面考察从彦路一期道路工程的成本投资率，项目得分和绩效分析如下：

　　1.道路项目实际完成量

　　道路项目完成情况汇总表：

　　综上所述，该项指标权重6分，根据评分标准，得6分。

　　2.道路项目质量管理

　　从彦路一期道路工程承建单位为神州建设集团有限公司，神州建设集团有限公司严格按照建设项目管理规定对项目实施建设，从彦路一期道路工程包含了道路工程、交通工程、管线综合、雨水工程、污水工程、照明工程、电力电信工程、绿化工程等。分部工程项目有单位工程质量竣工验收记录。

　　综上所述，该项指标权重8分，根据评分标准，得8分。

　　3.道路项目完成及时性

　　根据上述建设项目完成情况汇总表可知，从彦路一期道路工程在规定时间内完成所有阶段性目标。

　　从彦路一期道路工程分部工程项目有单位工程质量竣工验收记录，根据从彦路一期道路工程工程进度款支付情况，福建南平工业园区管理委员会及时支付工程款。

　　综上所述，该项指标权重8分，根据评分标准，得8分。

　　4.道路项目实际产出成本

　　成本投资率=当年度实际成本/项目总投资额，20xx年从彦路一期道路工程实际发生成本1502.14万元，根据《南平市发展和改革委员会关于延平新城从彦路一期工程可行性研究报告的批复》（南发改审批〔20xx〕26号），从彦路一期道路工程总投资22211.92万元，成本投资率=1502.14/22211.92x100%=6.76%＞5%。

　　综上所述，该项指标权重6分，根据评分标准，得6分。

　　（四）项目效益情况分析

　　效益指标总分24分，共设置3个二级指标，分别为经济效益、生态效益、社会效益。经济效益从带动效应方面考察从彦路一期道路工程经济效益情况。生态效益从节能环保方面考察从彦路一期道路工程保护环境情况。社会效益从务工岗位、社会责任、群众满意度等方面考察从彦路一期道路工程实施后对社会的影响。项目得分和绩效分析如下：

　　1.带动效应

　　从彦路一期道路工程是延平新城片区内路网骨架系统中重要的主干路，根据总平图可知，它的建设实施总体将南北岸与316国道连为一体，与横向的朱熹路、海瑞路、316国道及纵向的成功路、文夏路、徐洋路、杨时路构成延平新城的主干路网。项目的建成将极大促进该区域与外界的交流，改善投资环境。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　2.节能环保

　　从彦路一期道路工程施工现场配备沉淀池、隔油池等临时污水处理设施，按环境保护要求对各类固废进行分类处置，落实各类固废收集、储存、综合利用措施，避免产生二次污染。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　3.务工岗位

　　岗位率=实际工程务工岗位/目标工程务工岗位，根据绩效目标，目标工程务工岗位为320个，根据承建单位神州建设集团有限公司出具的施工方提供岗位证明，神州建设集团有限公司在从彦路一期道路工程的工程建设中给农民工提供了约300个工作岗位，岗位率=300/320x100%=93.75%>90%。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　4.社会责任

　　承建单位神州建设集团有限公司在项目建设过程中严格履行国家劳保制度，制定了施工安全制度和员工安全防护措施。

　　神州建设集团有限公司未提供关于未使用危及生产安全设备的证明，无法证明项目实施过程中是否使用危及生产安全的设备，此项扣2分。

　　根据神州建设集团有限公司开具的.相关证明，神州建设集团有限公司在项目实施过程中，工资均能足额发放，未出现拖欠农民工工资情况。

　　综上所述，该项指标权重8分，根据评分标准，得6分。

　　5.群众满意度

　　神州建设集团有限公司在项目施工过程中，严格按照建设项目管理规定，防噪音不扰民。根据神州建设集团有限公司开具的证明，神州建设集团有限公司在从彦路一期道路工程的建设过程中未接到周边群众的投诉。

　　综上所述，该项指标权重4分，根据评分标准，得4分。

　　四、主要经验及做法、存在的问题和建议

　　（一）主要经验及做法

　　1.加强统筹协调，高效率推进项目实施

　　从彦路一期道路工程是一项建设周期长、施工复杂，需要财政局、发展和改革委员会、福建南平工业园区管理委员会等多部门和企业相互协作的项目。在福建南平工业园区管理委员会的统筹协调下，不断推进从彦路一期道路工程的实施，为项目建设创造了良好的环境。

　　2.加强资金管理，做好财务工作

　　从彦路一期道路工程资金量大，福建南平工业园区管理委员会严格执行专项资金管理办法，专款专用，为从彦路一期道路工程的推进提供了保障。

　　（二）存在的问题

　　1.绩效申报指标设置有欠缺，且得分缺乏依据

　　福建南平工业园区管理委员会虽对从彦路一期道路工程进行了绩效目标申报，但经评价组调查，指标设置中缺少投入、过程类指标，且满意度指标中公众满意度得分95分无依据。

　　2.项目管理制度不完善

　　福建南平工业园区管理委员会未针对从彦路一期道路工程单独建立项目管理制度，致使从彦路一期道路工程管理制度不完善。

　　（三）改进措施及建议

　　1.完善绩效目标，科学设置指标

　　建议福建南平工业园区管理委员会完善绩效目标申报，增加投入、过程类指标，确保考核内容全面且编制的绩效目标明确、可衡量、可达成、具有相关性及时限性，目标衡量能有相关依据支撑，在提交绩效自评报告同时附上指标得分的相关依据。

　　2.完善项目管理制度

　　建议福建南平工业园区管理委员会完善项目管理制度，在制度中明确职责任，便于后续更好执行，保障项目顺利实施。

　　3.细化资金安排

　　建议福建南平工业园区管理委员会在项目资金执行过程中，根据项目细化资金管理办法，资金的总投入，资金拨付、资金使用与项目进度相匹配，推进预算与实际使用统筹协调。

　　4.发挥职能，督促项目及时完成

　　建议福建南平工业园区管理委员会在项目实施过程中及时跟进项目建设情况，督促检查承建方执行情况，保障项目顺利完成。

　　公路工程项目绩效评价报告 2

　　一、项目概况

　　（一）项目单位基本情况

　　xxxx自治县是主管全县交通运输工作的县政府工作部门，为县财政全额拨款行政单位，下辖三个事业单位，即县交通管理总站、县地方公路管理站和县航务管理所。局原行政编制13人（xx年3月县编委将行政编制调整为11人），工勤人员编制2人，实有人数12人。

　　基本职能为指导、监督公路及其设施的建设、维护，负责全县地方公路、桥涵等交运基础设施的规划、测设和建养管理工作；负责汽车维修市场、搬运装卸行业、停车场、汽车驾驶学校和驾驶员培训工作的行业管理；组织水运基础设施的建设、维护，对航道疏浚、港口及港航设施使用需求线路布局等实施行业管理；负责管理交通行业安全生产工作，组织检查、监督全县公路水路交通运输、建设的安全生产和应急管理工作；指导、协调城镇交通行业管理；负责组织和协调全县交通战备建设，落实各项交通战备工作。

　　（二）项目的绩效目标

　　该项目为专项业务项目，主要负责管理我县交通行业安全生产工作，组织检查、监督全县公路交通运输、建设的安全生产和应急管理工作；指导、协调城镇交通行业管理。保证我县交通运输市场安全畅通，打造一个安全舒适的交通运输环境。

　　二、项目资金使用及管理情况

　　（一）项目资金

　　本年度申请道路运输工作经费8万元，财政拨款8万元，已全部到位。

　　（二）项目资金

　　严格按照财务管理规定，资金使用于道路运输管理工作费用，已支出8万元。

　　（三）项目资金管理情况

　　该项目开支款项必须由单位负责人和分管财务领导签字审批，严把支出关，一切按照财务管理制度来报销。

　　三、项目组织实施情况

　　（一）项目组织情况

　　负责管理我县交通行业安全生产工作，组织检查、监督全县公路交通运输、建设的安全生产和应急管理工作；指导、协调城镇交通行业管理，保证我县交通运输市场安全畅通。

　　（二）项目管理情况

　　建立健全道路运输管理相关规章制度，继续培育我县道路运输市场，建立统一、开放、竞争、有序的市场秩序。

　　四、项目绩效的实现程度及评价结论

　　1、整顿和规范道路客货运输市场。为了加强机动车维修市场和机动车驾驶员培训市场的监督管理，我局积极引导企业树立诚信经营意识，提升行业的社会形象和服务质量；督促维修企业严格执行机动车维修前诊断检验、维修过程检验和竣工质量检验制度，实施维修竣工出厂质量保证制度；督促驾驶员培训学校认真执行交通运输部颁发的教学大纲，促进机动车驾驶培训质量不断提高。

　　2、保障道路运输生产。全县有道路运输营业性车辆629辆，其中班线客运车辆168辆，货物运输车辆461辆。今年完成客运量240.5万人次，客运周转量22370万人公里；完成货运量64.1万吨，货运周转量3205.2万吨公里。全县现有客运班线27条，其中省际线路3条，跨地（市）线路12条，跨县线路4条，县乡线路8条，全县镇通客车率100%，基本满足广大人民群众的出行要求。

　　3、加强运输市场监管，严厉打击“黑车”非法营运，规范经营行为。我局运管部门结合全县联合执法行动，打击超载超限和“黑车”非法营运，查处非法营运车辆429辆次，立案查处道路运输违章车辆171辆次，行政处罚54万元。配备专职运管员对滚动班车发班的稽查、监督管理，协调客运站搞好滚动班车的排班、运调和结算工作。

　　五、其他需要说明的问题

　　（一）主要经验做法

　　我局牢固树立“安全责任重于泰山”的理念，经常组织有关人员深入海汽xx公司、银亚黄流分公司、乐xx乡公交公司、xx和黄流客运站及汽车修理厂进行安全检查，指导企业落实各项安全工作制度和岗位职责的`落实情况，检查客运站的安检、出站登记和“三品”检查情况等，严格要求客运站按“三不进站、五不出站”的规定工作，确保运输生产安全。

　　（二）存在问明和建议

　　随着城镇化率的提高和居民生活条件的不断改善，特别是私家车保有量大幅上升，我县非法营运车辆以占道经营揽客和沿街揽客等形式与出租车、班线车争抢客源，严重影响了正常的客运经营秩序和行业安全生产。但由于打击非法营运车辆相关法律法规不健全，执法部门监管难、取证难、手段弱等因素，一时难以有效解决，导致目前全县运输行业矛盾凸显，维稳压力越来越重。

　　公路工程项目绩效评价报告 3

　　一、项目基本情况

　　根据《全国人口普查条例》，人口普查每10年进行一次，尾数逢0的年份为普查年度，标准时点为普查年度的11月1日零时。我市开展保山市第七次全国人口普查工作，对保山市普查时点人口情况进行普查，全面掌握人口信息，并对数据进行汇总、分析和资料开发。第七次全国人口普查就市、县两级来讲，其工作跨度为20xx-20xx年。

　　二、项目绩效自评工作开展情况

　　成立自评工作小组、拟定评价计划。结合年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系；评价组根据评价指标体系逐项进行评价，撰写绩效自评报告。

　　三、项目绩效实现情况

　　（一）项目资金情况

　　1.项目资金到位情况

　　预算安排资金36.34万元，实际到位资金36.34万元。

　　2.项目资金执行情况

　　市级财政核拨项目资金36.34万元。

　　3.项目资金管理情况

　　20xx年部门预算根据各部门的职能、任务和发展目标，以项目为依据编制，严格按照年初预算推进，完成了预算目标，支出效益明显。严格按照财政资金各项管理办法管理使用项目资金。

　　（二）项目绩效指标完成情况

　　1.产出指标完成情况。

　　（1）数量指标

　　根据普查需求，购置文件柜、桌椅等办公家具1.8万元，配置完成率100%；组织开展了普查数据质量控制、数据处理、质量抽查等培训，完成了培训任务；培训参加人次90人次以上。

　　（2）质量指标

　　信息系统变更率小于等于100%；已经纳入年度计划；培训人员合格率达到95%以上；验收通过率达到95%以上；培训出勤率达到100%；各种购置设备利用率达到100%；信息数据经过检测满足信息安全的要求；人员参训率达到100%；系统初验时间偏差率、系统终验时间偏差率均满足完成日常统计报表及普查数据运行的`要求。

　　（3）时效指标

　　设备部署及时率满足日常统计报表及普查数据运行的要求。

　　（4）成本指标

　　培训人均培训费标准小于等于290元/人·天；培训人员为各县区统计局业务人员；20xx年度共支付维护费79462.39元，小于预定的152000元；成交价均包含运维年数1年。

　　2.效益指标完成情况。

　　（2）可持续影响指标

　　设备的使用年限能够达到6年。

　　（2）社会效益

　　经过人口普查，对全市常住人口的基本情况、迁移流动状况、人口素质情况、就业和社会保障状况、婚姻生育状况等数据进行采集、汇总和推算，摸清20xx年底我市人口在数量、素质、结构、分布以及居住、就业等方面的变化情况，为制定国民经济和社会发展规划提供科学准确的统计信息支持，为社会大众提供数据资源。

　　3.满意度指标完成情况。

　　根据人口普查质量控制要求，对参训人员及使用人员进行了满意度测试，满意度均达到95%以上，达到了预设的目标。

　　四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

　　项目偏差在合理的范围内，基本完成了预设的目标。

　　五、绩效自评结果

　　该项目的设立是根据国家人口普查安排部署，组织有关部门、县（市、区）统计局，组织开展第七次全国人口普查，全面掌握调查人口和住户的基本情况，内容包括姓名、性别、年龄、民族、国籍、受教育程度、行业、职业、迁移流动、社会保障、婚姻、生育、死亡、住房情况等。通过人口普查采集真实有效的普查数据，为国家政策提供决策参考，为研究制定国民经济和社会发展规划，提高决策和管理水平奠定基础。

　　六、结果公开情况和应用打算

　　自评结果按规定时间于网站进行公开，绩效评价结果应用是绩效管理的出发点和落脚点，要高度重视，切实加强项目整改落实。

　　七、绩效自评工作的经验、问题和建议

　　成立了以单位主要领导为组长，各科室负责人为成员的绩效管理组织。制定了本单位预算绩效管理的工作计划；按规定编制中长期规划绩效目标、部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标；对项目预算资金进行绩效跟踪；开展了本单位的预算绩效自评工作。

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　公路工程项目绩效评价报告 4

　　为了规范和加强资金管理，提高专项资金使用绩效和管理水平，按照南昌市财政局《关于开展xx年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔20xx〕7号）要求，我局组织开展了20xx年度财政专项资金绩效评价工作。现将评价情况报告如下：

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1、立项背景

　　本项目主要依据《南昌市公路管理局关于下达20xx年公路建、管、养经费支出计划的通知》（洪路计字〔xx〕1号）文件精神设立，由市公路局下达实施，项目资金主要用于20xx年的公路建、管、养工作的开展。

　　2、立项目的

　　为有效保障公路路产，保障和延长公路使用寿命，提升通行质量，为群众提供“畅、安、舒、美、洁”的道路行驶环境，促进公路事业可持续发展。

　　3、项目内容、执行标准和实施期限

　　项目建设主要用于公路和桥梁的建、管、养工作，保证公路的畅、安、舒、美、洁，实施期限为20xx年1月1日至20年12月31日。

　　4、资金使用情况

　　20xx年度财政部门预算安排资金8349万元，市财政局于20xx年度全部下达，项目经费已全部支出。

　　5、项目组织管理情况

　　公路和桥梁的建、管、养工作是我局工作的主业，是我局的日常性工作，根据年度工作安排，进行项目申报和组织实施工作，加强对项目的实施前、实施中、实施后的监督管理。

　　（二）项目绩效目标

　　1、项目绩效总目标。深入贯彻落实《关于全面实施预算绩效管理的意见》文件精神，强化预算支出责任，提高财政资金支出绩效，全面践行“花钱必问效，无效必问责”的理念。

　　2、项目年度绩效目标。及时制定建设方案，在年度内完成29条国省道公路共987.456公里的日常养护和213座共18273.24延米的桥梁养护。

　　3、项目预期目标完成情况。年度内已完成29条公路共987.456公里的公路日常养护、完成213座共18273.24延米的桥梁养护，促进公路事业可持续发展。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法

　　财政支出绩效评价是政府绩效管理的重要组成部分，是提高政府效能、坚持厉行节约的重要举措。本次绩效评价的目的是提高支出的责任和效率，形成“花钱必问效、无效必问责”的管理理念，评价结果和整改落实情况将作为来年预算资金分配的依据。本项目绩效评价主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的'原则，依据资金使用的方向和对象，围绕绩效目标，从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较和加权重分等方式进行评价。

　　（二）绩效评价工作过程

　　为了做好绩效评价工作，规范和加强专项资金管理，切实提高专项资金的使用绩效和管理水平，市公路局成立了绩效评价管理工作领导小组，按照项目单位自评和主管部门评价相结合的方式，对全局20xx年度专项资金开展了绩效评价工作。

　　1、认真开展前期工作

　　根据下发的`有关文件要求，我局迅速向主要负责人报告有关情况。按照主要领导的指示意见，组建了绩效评价管理工作领导小组，迅速开展前期各项准备工作。

　　2、有序开展绩效评价

　　为确保绩效评价工作落到实处，取得成效，我局组织局属各单位召开了专题工作部署会，对组织开展绩效考评明确了具体要求，对绩效评价指标进行了详细解读，并对各单位提出的问题进行了系统解答，为组织开展好绩效考评工作奠定了基础。根据实施方案要求，我局组织力量进行了逐一梳理，并进行了数据分析，形成了其他项目支出绩效评价报告，自评报告分数为100分。

　　三、绩效评价指标分析情况

　　（一）项目投入指标

　　1、项目立项规范性指标得分情况

　　根据相关规定，结合我局工作实际，制定了《南昌市公路管理局物资设备采购规定》、《南昌市公路管理局公路养护与管理规范化实施办法》、《南昌市公路管理局公路养护事业单位财务管理办法（试行）》、《南昌市公路管理局公路工程建设管理办法（试行）》，各业主单位严格按照项目管理办法，对需要立项的项目进行立项审批。

　　2、预算资金执行率指标得分情况

　　20xx年度，市财政预算安排其他项目支出资金8349万元，20xx年度资金全部下达，并及时按照财政专项资金管理办法做好项目验收工作，资金已全部支出。

　　（二）项目过程指标

　　1、业务管理指标得分情况

　　公路和桥梁的建、管、养工作是我局工作的主业，是我局的日常性工作，根据年度工作安排、时间节点，有序推进各项工作的开展，严格实行“专户管理、专账核算、统筹使用”的管理模式。

　　2、财务管理指标得分情况

　　根据《南昌市公路管理局公路养护事业单位财务管理办法（试行）》、《南昌市公路管理局公路养护事业单位会计核算办法（试行）》等相关办法，在资金使用上有完整的报账程度和手续，在财务核算上做到了专项核算、专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　（三）项目产出指标

　　1、产出数量指标得分情况

　　年度资金项目均统筹用于为29条国省道公路共987.456公里和213座共18273.24延米的日常养护以及公路沿线附属设施的日常维护等。

　　其中：国道285.353公里，省道684.528公里，其他公路里程4.072公里，匝道13.503公里；国道桥梁8476.99延米/79座，省道桥梁9613.75延米/132座，匝道桥梁182.5延米/2座。

　　2、产出质量指标得分情况

　　根据公路养护考核管理办法、日常养护检查考核和桥梁安全运行十项制度，开展定期和不定期检查，按照完成情况组织验收，合格率100%。

　　3、产出时效指标得分情况

　　20xx年度财政专项资金项目均在规定时间按时完成项目的实施。

　　4、产出成本指标得分情况

　　20xx年度财政专项资金项目按照成本控制率计算，计划成本减实际成本支出没有超出预算安排。

　　（四）项目效果指标

　　1、经济效益指标得分情况

　　完善公路运输结构，提升道路的强度和耐久性，改善交通状况，提高车辆行驶的安全性、便捷性，能够节约运输时间，减少汽车损耗，降低企业运输成本。

　　2、社会效益指标得分情况

　　交通的便利，促进商品的跨区域流通，提高商品销量，激励消费，带动地方经济健康稳定发展。

　　3、生态效益指标得分情况

　　通过公路绿化和路容路貌整治建设，保护生态、改良环境，固碳、释氧、滞尘、降噪，防止水土流失。

　　4、可持续影响指标得分情况

　　通过公路和桥梁的建、管、养工作，保障和延长公路使用寿命，提升通行质量，改善道路行驶环境，保持公路经常处于良好技术状态设计年限大于8年。

　　（五）项目效果指标

　　1、项目满意度指标得分情况

　　通过对群众满意度调查，我们共发出90份调查问卷研究，其中：服务对象（A）30份，社会群众（B）30份，部门内部员工（C）30份，问卷得分情况为服务对象（A）平均得分95分；社会群众（B）91分；部门内部员工（C）99分。最终总得分的计算公式等于A类得分×50%+B类得分×40%+C类得分×10%，即93.8分。

　　四、综合评价情况及评价结论

　　在各直属单位自我评价的基础上，我局对绩效评价情况进行了综合评定，认为我局其他项目支出资金的管理使用规范、资金使用效益明显，成效显著，根据县区自评分，按照打平均的方法，得出20xx年度财政其他项目支出专项资金综合评价自评分数为100分，绩效评价等次为“优秀”。经过复核，复核分数为100分，绩效评价等次为“优秀”。

　　五、绩效评价结果应用建议

　　评价结果表明，其他项目支出资金管理使用规范、效果明显。

　　六、项目实施经验、做法、存在的问题和改进措施

　　（一）项目实施经验、做法

　　扎实而科学地编制好“十三五”规划是实施好新阶段的重要基础工作。规划方法要广泛深入地开展调查摸底，全面掌握情况，并建立完整的文字、图片、影像等基础资料档案。组织有关专家进行科学论证，确保规划切合实际，适用可行。

　　（二）项目实施存在的问题

　　在专业性问题上缺乏足够的专业知识和经验，还有待进一步加强。

　　（三）改进措施

　　合理安排养护计划，应对突发状况，并且注重质量目标与安全目标，努力完成各项项目指标，执行上级对公路病害修复时限的强制性规定。

　　公路工程项目绩效评价报告 5

　　一、项目概况

　　（一）项目简介

　　中枢镇20xx年非4类重点对象实施危房改造23户，拆除重建9户，修缮加固14户。

　　（二）项目绩效目标

　　1.项目绩效总目标

　　完成23户非4类重点对象危房改造，达到安全稳固，遮风避雨，合格通过验收。

　　2.项目绩效阶段性目标

　　20xx年内完成23户危房改造任务

　　二、绩效评价指标分析情况

　　（一）项目资金收支管理分析

　　1.项目资金到位情况（375，000元）

　　20xx年5月29日（5月10#凭证）县财政局（扶贫资金专户）划拨泸开组〔20xx〕27号20xx年中枢镇提升人居环境房屋改造项目资金375，000元。

　　2.项目资金使用情况分析（319，808.65元）

　　20xx年完成非4类重点对象危房改造23户，拆除重建9户，按照人均2万元，不超过4万元（或建房总造价）的标准进行补助，应兑付补助资金26.5万元，已兑付补助资金19.5万元；修缮加固14户，按照竣工结算工程进行补助，应兑付补助资金213518.32元，已兑付补助资金124808.65元，总计应兑付补助资金478518.3元，已兑付补助资金319808.65元，尚缺口资金103518.3元。

　　（1）20xx年9月5日（9月2#凭证）支付泸开组〔20xx〕27号提升人居环境危房改造资金40，000元；

　　（2）20xx年9月12日（9月7#凭证）支付泸开组〔20xx〕27号提升人居环境改造资金94，011.17元；

　　（3）20xx年9月24日（9月13#凭证）支付泸开组〔20xx〕27号（胡炳忠）20xx年提升人居环境拆除重建补助款40，000元；

　　（4）20xx年9月24日（9月13#凭证）支付泸开组〔20xx〕27号（胡秉贵）20xx年提升人居环境拆除重建补助款40，000元；

　　（5）20xx年9月29日（9月14#凭证）支付泸开组〔20xx〕27号人居环境提升改造资金20，000元；

　　（6）20xx年11月21日（11月8#凭证）支付泸开组〔20xx〕27号提升人居环境改造资金40，000万元；

　　（7）20xx年12月13日（12月10#凭证）支付提升人居环境改造资金45，797.48元；

　　（8）截止20xx年3月17日止结余55，191.35元。

　　3.项目资金管理情况分析

　　加大力度夯实会计核算基础，确保财务数据精准。财政部门要进一步规范权责发生制核算，除国库集中支付年终结余外，一律不得按权责发生制列支整合资金，严禁违规采取“以拨代支”方式虚列支出。预算单位要严格执行《会计法》《会计基础工作规范》《政府会计准则——基本准则》及具体准则、《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》及其衔接补充规定等法规制度，夯实单位会计核算工作基础，按项目专项核算整合资金，及时、全面、完整、真实反映资金收支情况，确保账证相符、账账相符、账实相符。

　　县财政局负责汇总全县财政涉农资金台账工作。县财政局、县扶贫办、项目实施乡镇和相关部门要做好会计核算及对账工作，并建立项目及资金台账，完整、准确、及时统计和反映财政涉农资金的来源、支出及监管情况，确保资金账簿、原始凭证、表册、文件、领导批示等痕迹资料完整真实。

　　项目实施单位项目报账管理责任。由乡镇直接实施的项目，实行乡级报账制管理，并按照“谁实施、谁主管、谁负责”的原则，对项目的规划设计、实施过程的监督管理、检查验收、资金报账、风险责任承担等负责；由县级行业部门直接实施的项目，在项目实施部门直接管理、报账。

　　项目招投标。严格按照项目建设程序及政府采购、招投标等相关规定执行。

　　实施项目的乡镇、县级部门应加快项目实施进度，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、责任到项目，提高资金使用效益。

　　全面推行公开公示制度。财政涉农资金的政策文件、管理制度、资金分配和工作进度等信息，要及时向社会公开，接受群众和社会的监督。县扶贫部门、项目实施单位应严格按照（红开组〔20xx〕7号）文件执行并认真做好事前、事中、事后的监管。

　　除上级部门特殊规定外，财政专项扶贫资金县级当年结余结转率应控制在8%以内，其他财政涉农资金应控制在20%以内。结转结余资金超过范围的责任划分为：

　　年度预算执行中形成的扶贫资金结余结转，因规化滞后导致资金结余结转，由规划牵头部门承担责任。

　　因项目不成熟或未按期完工导致资金结余结转，由项目实施部门承担责任;因资金下达不及时导致资金结余结转，由资金管理部门承担责任;因项目验收不及时导致资金结余结转，由验收牵头部门承担责任;因未收回部门已上报的项目净结余资金导致资金结余结转，由资金管理部门承担责任;因报账不及时或不按规定申请报账的，导致资金结余结转，由项目报账部门承担责任;因不及时督促或受理报账，导致资金结余结转，由项目报账部门承担责任;因审批不及时导致资金结余结转，由项目审批部门承担责任;除不可抗力外，其他情况导致资金结余结转，一律由项目主管部门承担责任。

　　县纪委监委、县委组织部、县审计局、县财政局、县扶贫办及项目主管部门要把纳入统筹整合范围的财政涉农资金作为监管重点，开展经常性和专项性监督检查，针对发现的情况和问题，及时提出意见和建议，督促有关部门和乡镇及时整改。驻村工作队、村委会也应参与财政涉农资金和项目的管理监督。在监督管理方面，各相关部门应努力创新监管方式，积极探索开展第三方独立监督，构建多元化资金监管机制。

　　对挤占、截留、挪用、贪污财政涉农资金的，一经查实，由相关职能部门立即责令改正，追回资金，并依照国家相关法律、法规、规章制度追究相关单位和人员的责任。

　　（二）项目管理情况分析

　　中枢镇成立危房改造领导小组，有专人负责，各村也指定专人负责此项工作。该项目首先由农户进行申请，村委会进行审核，进行公示，报乡镇审批公示，报县住建局，由县技术指导组对申报房屋进行鉴定，出具鉴定报告，确定改造方案；再进行改造，竣工后组织验收，出现问题的限时整改，验收合格后完善相关材料，兑付补助资金。

　　（三）项目绩效情况分析

　　1.项目成本（预算）控制情况

　　根据县住建部门鉴定出具的方案，达到安全稳固的不再纳入改造补助，C级危房原则上进行修缮加固，D级能通过修缮加固达到安全住房的进行修缮加固，修缮加固成本过高的.进行拆除重建，按照住建部门规定的建筑面积严格控制，拆除重建按照人均2万元，最高不超过6万元和建房成本进行补助，修缮加固按照住建部门出具的方案进行改造，初步预算1.5万元/户，待竣工收方结算后按照结算进行补助。

　　2.项目完成质量

　　23户改造户已全部竣工，合格通过验收。

　　3.项目的效益性分析

　　（1）项目预期目标完成程度

　　截止20xx年12月底，纳入改造的23户已全部竣工，合格通过验收，完成预期目标。

　　（2）项目实施对经济和社会的影响

　　通过项目的实施，保障危房户住房达到安全稳固、遮风避雨，为脱贫退出提供保障，进一步提升村庄人居环境，改善村容村貌。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　该项目在规定的时间范围内，全部按期竣工，100%通过县镇组织的初步验收，验收合格

　　四、主要经验及做法、存在的问题和建议

　　项目补助采取农户自愿申请，村组审核公示，逐级上报审批，行业部门鉴定，按照方案进行改造，竣工及时验收，收集相关材料，做好一户一档案材料，存在补助资金划拨兑付不及时的问题。

　　五、其他需说明的问题

　　无

　　公路工程项目绩效评价报告 6

　　一、项目概况

　　（一）项目基本性质、用途和主要内容

　　项目名称：海南省平山医院卫生健康发展专项资金项目，项目实施地点：海南省五指山市三月三大道海南省平山医院；项目内容：根据《海南省人民政府关于印发财政统筹资金扶持十二个重点产业发展方案的通知》（琼府[20xx]67号）、《海南省平山医院“十三五”发展规划》（省平医字[20xx]8号）、《海南省省本级项目支出预算管理办法》（琼财预[20xx]1606号）的要求，改善医院医疗条件，执行医院各类改造工程、医疗设备的购置以及各类维护等，其中包括：

　　1.海南省平山医院康复病区热水系统改造项目

　　2.全自动生化分析仪

　　3.医院文化建设项目

　　4.海南省平山医院精神康复模拟社区第二期项目（设备采购）

　　5.海南省平山医院精神康复模拟社区第二期项目（装修装饰）

　　6.医院农疗基地扩建修缮工程

　　7.（精神分裂症）医用事件相关电位仪。20xx年海南省平山医院卫生健康发展专项资金预算1110万元。

　　（二）项目绩效目标

　　为满足新形势下人民群众对精神卫生日益增长的需求，适应海南省社会经济发展的需要，有计划，有步骤，有目标的建设发展平山医院，不断提高医院的服务能力，确保海南省精神卫生事业发展规划目标的实现。实现以下目标：

　　一、完成固定资产增加10%；

　　二、医院改造工程完工率达到90%；

　　三、收治病人能力增长10%；

　　四、医院患者满意度达到95%。

　　二、项目资金使用及管理情况

　　（一）项目资金到位情况分析

　　20xx年2月12日海南省卫生健康委员会下发了《关于批复20xx年省本级部门预算的通知（琼卫财务函[20xx]20号）》并随后安排下达卫生健康发展专项资金项目支出共计1110万元。省级财政预算资金已实际到位，资金到位率100.00%。

　　项目资金使用情况分析

　　卫生健康发展专项资金为财政预算内资金，海南省平山医院严格按照相关财务管理规定使用资金，使用于

　　1、海南省平山医院铁栏修补翻新项目；

　　2、海南省平山医院办公大楼消防工程系统改造项目；

　　3、海南省平山医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目；

　　4、海南省平山医院UPS不间断稳压电源系统项目；

　　5、海南省平山医院食堂综合楼工程项目等5个翻新改造项目，5个项目合同金额合计1,002.39万元，财政预算资金1,110.00万元，节约107.61万元；截至20xx年6月30日，已实际支付670.97万元，剩余未付合同金额439.03万元已由财政先行收回。

　　（二）项目资金管理情况分析

　　海南省平山医院卫生健康发展专项资金项目认真落实各项财经纪律，严格执行国库集中支付管理的各项规定，以零余额账户授权支付到收款单位为基准，实行完全彻底的国库集中支付，确保项目资金合法、合规使用。项目的实施严格遵守政府采购的相关管理制度，按照政府采购的程序实施，项目完成后实行验收制度，项目资金付款前严格通过验收小组的验收，并且经过院领导班子讨论后，按照合同规定付款。

　　三、项目组织实施情况

　　（一）项目组织情况分析

　　该项目主要使用于：

　　1、海南省平山医院铁栏修补翻新项目；

　　2、海南省平山医院办公大楼消防工程系统改造项目；

　　3、海南省平山医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目；

　　4、海南省平山医院UPS不间断稳压电源系统项目；

　　5、海南省平山医院食堂综合楼工程项目等5个翻新改造项目，其中主要项目为海南省平山医院食堂综合楼工程项目，该工程项目预算金额为757.59万元，达到公开招标的限额，于20xx年5月10日委托湖南中誉项目管理有限公司海南分公司进行公开招标；其他四个项目预算金额未达公开招标限额，均采用了竞争性谈判的方式执行政府采购。截至20xx年6月30日，上述5个工程项目中，已经完工验收项目为：

　　1、海南省平山医院铁栏修补翻新项目；

　　2、海南省平山医院办公大楼消防工程系统改造项目；

　　3、海南省平山医院UPS不间断稳压电源系统项目等3个项目。

　　另外两个项目：海南省平山医院食堂综合楼工程项目于20xx年9月10日签订《建设工程施工合同》，计划竣工时间为20xx年7月10日，截至绩效评价日（20xx年8月25日），尚未竣工验收；海南省平山医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目截至绩效评价日（20xx年8月25日），已经完成了综合楼周围停车场的改造，主干道沥青路面摊铺及画交通标线未完成。

　　项目管理情况分析

　　在项目实施管理中，海南省平山医院制定了《海南省平山医院基建、维修管理规定》、《海南省平山医院招标投标管理办法》、《海南省平山医院基建档案管理制度》、《政府采购内部控制制度》、《基建项目内控制度》等项目管理制度，为各科室更好地运用卫生健康发展专项资金，项目执行程序规范化，提供了有力保障。制度建设为项目顺利实施完成奠定良好基础。

　　四、项目绩效情况

　　（一）总体绩效目标完成情况分析

　　1、项目的经济性分析

　　（1）项目成本（预算）控制情况

　　本项目财政预算资金安排1,110.00万元，海南省平山医院按照年初项目工作计划，控制项目成本，20xx年项目计划执行合同总金额为1,002.39万元，未超财政资金预算。

　　（2）项目成本（预算）节约情况

　　海南省省平山医院在项目执行过程中，严格控制项目支出，在资金使用过程中，保证资金使用效率，严格按照项目进度进行支付，不存在重复支付。

　　2.项目的效率性分析

　　（1）项目的实施进度

　　项目执行的5个工程项目中，已经完工3个项目，分别为：

　　1、海南省平山医院铁栏修补翻新项目；

　　2、海南省平山医院办公大楼消防工程系统改造项目；

　　3、海南省平山医院UPS不间断稳压电源系统项目。

　　其中：海南省平山医院铁栏修补翻新项目于20xx年7月29日完成竣工结算，结算金额为22.89万元;海南省平山医院办公大楼消防工程系统改造项目于20xx年9月17日完成竣工结算，结算金额36.07万元；海南省平山医院UPS不间断稳压电源系统项目于20xx年8月27日完成竣工结算，结算金额为79.92万元。另外两个项目根据监理公司出具的进度情况说明：截至20xx年8月25日，海南省平山医院食堂综合楼工程项目主体结构工程已经基本完成、海南省平山医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目已经完成了停车场及主干道维修工程。已完工及已支付项目进度款合计金额677.91万元，占合同总金额67.63%。

　　（2）项目完成质量

　　已经完成的3个项目均已通过验收，并按照项目合同条款支付工程进度款，预留5%的工程质保金。未完成的项目计划于20xx年底完成，并支付完项目款项。

　　3.项目的效益性分析

　　（1）项目预期目标完成程度

　　20xx年卫生健康发展专项资金项目实施后，固定资产由年初的.11,698.80万元增加到12,110.82万元，固定资产实际增加3.52%、；医院改造工程完工率达67.63%；入院人数由20xx年的1706人增加到2170人，收治病人能力增长27.20%；评价期间发出50份调查问卷，收回调查问卷50份，其中调查结果为满意的有49份，医院患者满意度达到98%。

　　（2）项目实施对经济和社会的影响

　　通过项目资金投入，加强固定资产和基础设施的建设，提高医院救治和康复工作，进一步提升医院的整体医疗水平。

　　4.项目的可持续性分析

　　卫生健康发展专项资金项目为海南省平山医院经常性项目，根据《海南省人民政府关于印发财政统筹资金扶持十二个重点产业发展方案的通知》（琼府[20xx]67号）所设置的项目，海南省平山医院将该项目列入《海南省平山医院“十三五”发展规划》（省平医字[20xx]8号），使该项目有计划、有目标、有步骤地执行，助力建设发展海南省平山医院建设，不断提高医院的服务能力，确保海南省精神卫生事业发展规划目标的实现，促进海南省精神卫生事业发展，为海南国际旅游岛建设提供精神医疗卫生服务保障。

　　（二）项目绩效目标未完成原因分析

　　截至20xx年8月25日，项目计划中，尚有两个工程项目尚未完工，分别为：

　　海南省平山医院食堂综合楼工程项目，该项目于20xx年9月10日签订《建设工程施工合同》，计划竣工时间为20xx年7月10日，截至绩效评价日（20xx年8月25日），尚未竣工验收；未按时完成20xx年度目标的原因在于该项目工程项目立项及批复周期较长，导致工程开工时间延迟至20xx年9月10日。

　　海南省平山医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目，截至绩效评价日（20xx年8月25日），已经完成了综合楼周围停车场的改造，主干道沥青路面摊铺及画交通标线未完成。由于兼顾食堂综合楼道路通行需求，道路面改造尚未完工。

　　五、综合评价情况及评价结论

　　根据《项目基本信息表》之二、绩效评价指标评分设置，项目评分情况如下：

　　（一）项目决策

　　卫生健康发展专项资金项目目标明确，通过卫生健康发展专项资金项目的实施和资金的投入进一步提高整体医疗水平，提升人才队伍的技术和水平，使病人有更好的医疗救治和更舒适的康复环境，病人的满意度不断提高。因此项目目标评分为4分。

　　对精神病人进行救治和康复工作属海南省平山医院的主要工作职责，属于长期性项目，因此决策过程评分为8分。

　　卫生健康发展专项资金项目将年初预算安排与实际项目工作开展进度相结合，在合理合法的前提下，按需分配资金，因此资金分配评分为8分。

　　综上所述，项目决策指标评分20分。

　　（二）项目管理

　　卫生健康发展专项资金项目是海南省平山医院财政预算项目，由省财政厅根据预算批复下达，但由于工程进度原因，实际支付率较低，因此资金到位评分为4分。

　　该项目资金使用不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况，也不存在截留、挤占、挪用资金情况。海南省平山医院属于国库集中支付单位，严格执行各项财务管理规定，支付流程合法合规，因此资金管理评分为10分。

　　该项目由海南省平山医院总务科负责按工作计划以及相关的制度组织开展项目工作，但未设置专门的项目实施领导机构。因此组织实施评分为6分。

　　综上所述，项目管理指标评分为20分。

　　（三）项目绩效

　　卫生健康发展专项资金项目实施以后，海南省平山医院固定资产由年初的11,698.80万元增加到12,110.82万元，实际增加3.52%，改造工程完工率实际为67.63%，入院人数由20xx年的1706人增加到2170人，收治病人能力增长27.20%。因此项目产出评分为13分。

　　海南省平山医院为海南省卫生和计划生育委员会直属的精神病专科医院，为海南省精神卫生工作主要执行单位，精神卫生工作关系到广大人民群众身心健康和社会稳定，对保障社会经济发展，构建社会主义和谐社会具有重要意义。通过对50人患者进行满意度抽查的结果，有49人给出满意的意见，患者满意度达到98.00%。在项目制度化管理以及患者满意度等方面尚有不足和需要努力之处，因此项目效益评分为39分。

　　综上所述，项目绩效评分为52分。

　　执法办案项目绩效评价总分为92分。

　　六、主要经验及做法、存在的问题和建议

　　（一）资金使用经验及做法

　　1、由相关的分管领导对资金使用全过程实行监管。

　　海南省平山医院由相关的分管领导对资金使用情况进行监督，及时发现并指出资金使用过程中存在的问题和薄弱环节，督促落实整改计划和措施，确保资金安全、合法使用。

　　2、规范资金拨付流程

　　在拨付依据上按照先有预算指标再有用款计划，按时间进度或项目进度进行拨付；在拨付审批权限上要求经办人、科室负责人、局领导、主管会计依次审核，从严把关。

　　（二）资金使用过程存在的问题

　　1、资金使用制度不完善

　　海南省省平山医院虽然制定了相关的制度，对日常内部控制的建立和实施情况尤其是资金使用的内部控制制度没有形成系统的项目资金使用内部控制制度。

　　2、未制定项目相关实施方案。

　　海南省平山医院未制定项目相关实施方案，未明确相关科室在专项资金使用、管理中的分工。

　　（三）资金使用改进措施和建议

　　1、建章立制，强化专项资金的监督。要对项目实施和资金使用进行全程跟踪监督，督促项目实施部门加强管理，定期报告资金使用情况和项目实施情况，增加项目资金使用的透明度。同时，要建立长期有效的专项资金监督管理新体系，确保专项资金用到实处，实现效益最大化。

　　2、制定项目实施方案。明确相关科室在专项资金使用、管理中的分工，建立项目申报、招投标、实施、采购、验收，评价等一系列实施流程，并严格执行。所有项目资金从分配到使用都要明确，做到资金、项目、文号对应，归档备查，以明确资金流向和使用情况，防止截留、挪用现象的发生。

　　七、其他需说明的问题

　　无。

　　公路工程项目绩效评价报告 7

　　一、项目基本情况

　　（一）项目名称

　　20xx年度脱贫人口小额信贷贴息及风险补偿金

　　（二）项目基本情况

　　20xx年，区乡村振兴局用足用好用活脱贫人口小额信贷政策，积极应对因新冠疫情造成对困难群众增收的影响，对符合办理扶贫小额信贷的非卡边缘户、建档立卡脱贫户及达到无还本续贷、展期、延期、追加贷款、风险补偿条件的及时予以支持和办理，做到应贷尽贷、应续尽续、应展尽展，做到确保不因疫情而影响困难群众生产生活。按季度及时为20xx年、20xx年、20xx年投放、20xx年投放的3年期扶贫小额信贷按基准利率进行贴息。20xx年应发放贴息资金907.94万元、配备风险补偿金250万元，因财政困难导致20xx年未拨付贴息资金及风险补偿金。

　　二、项目绩效自评工作开展情况

　　（一）前期准备

　　隆阳区扶贫办成立了以主任为组长、分管财务副主任为副组长、各科室负责人为成员的绩效评价工作组，召开专项工作会议安排，按照相关项目的政策规定、财务会计制度，设置了绩效评价指标体系，区乡村振兴局根据各股室实施管理职能，进行自评。

　　（二）组织过程等相关情况

　　加强项目绩效管理，贯彻落实贯穿项目实施全过程的绩效目标管理、绩效监控、绩效评价、结果应用的'机制，从项目绩效目标编制入手，加强财政资金的跟踪问效，及时纠正绩效偏差，延伸财政管理链条，提升精细化管理水平，提高财政资金的使用效益。

　　三、项目绩效实现情况

　　（一）项目资金情况

　　1.项目资金到位情况。根据《保山市隆阳区财政局关于下达20xx年第一批统筹整合财政涉农资金（扶贫小额信贷）—中央财政衔接推进乡村振兴补助资金（巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务）的通知》（隆财农〔20xx〕16号)文件，下达资金1300万元，20xx年结转于20xx年，其中：脱贫人口小额信贷贴息1050.00万元，脱贫人口小额信贷风险补偿金250.00万元，下达资金1300万元于20xx年末指标追减，资金到位0元，到位率为0%。

　　2.项目资金执行情况。20xx年应发放贴息资金907.94万元、配备风险补偿金250万元，因财政困难20xx年拨付贴息资金及风险补偿金0元，执行率为0%。

　　3.项目资金管理情况。项目资金严格执行《隆阳区人民政府办公室关于印发隆阳区统筹整合财政涉农资金报账制管理实施细则（试行）的通知》（隆政办发〔20xx〕47号）、《隆阳区脱贫攻坚统筹整合使用财政涉农资金试点工作实施方案（试行）》（隆办发〔20xx〕126号）、《隆阳区脱贫攻坚统筹整合使用财政涉农资金管理办法（试行）》（隆办发〔20xx〕127号）及《关于进一步加强扶贫资金管理的实施办法》（隆办发〔20xx〕128号）等统筹整合财政涉农资金管理要求，加强项目管理，严格项目计划。

　　（二）项目绩效指标完成情况

　　1.产出指标完成情况。产出指标包括数量指标、质量指标和时效指标，其中数量指标年初目标值：建档立卡脱贫户获得贷款年度总金额大于5000万元，年末实际完成20xx.3万元，完成率40.37%，未完成年初目标值；建档立卡脱贫户贷款申请满足率达到90%以上，实际完成100%；完成年初目标值；质量指标年初指标值：扶贫小额贷款还款率达到99%以上；贷款风险补偿比率控制在10%以内；小额信贷贴息利率（=1年期按1年期市场报价利率LPR确定，1至3年期按5年期LP下调20个基点确定），所有目标值；实效指标年初目标值：贷款及时发放率大于等于100%。所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标。

　　2.效益指标完成情况。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。

　　3.满意度指标完成情况。满意度指标中服务对象满意度指标均达90%以上，完成绩效目标。

　　四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

　　（一）绩效目标未完成原因分析

　　1.预算执行未完成。因受区级财力影响，导致20xx年贴息资金未在20xx年完成拨付。

　　2.年度获贷总额未完成。一是因脱贫人口小额信贷是用于发展产业的贷款，自工作开展以来，剔除外出务工的脱贫人口，绝大多数发展生产的脱贫人口都已反复使用过小额信贷，小额信贷需求逐步萎缩。二是因为随着经济的发展，5万元的贷款额度无法满足贷款户的需求，使得部分脱贫人口转而去申请额度更大的“肉牛贷”、“信用贷”等贷款产品。

　　（二）下一步改进措施

　　一是积极对接财政按要求及时拨付贴息资金及风险补偿金。二是加大脱贫人口小额信贷宣传力度，力争扩大放贷规模；争取完成相应的投资绩效目标。

　　五、绩效自评结果

　　20xx年项目的产出指标未全部完成、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为78分，自评等级为合格。

　　六、结果公开情况和应用打算

　　预计将于20xx年7月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站和区财政局门户网站“隆阳区财政预决算公开”专栏同时进行公开。

　　七、绩效自评工作的经验、问题和建议

　　（一）经验

　　一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

　　（二）存在的问题和改进措施

　　存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

　　改进的措施：一是增强法律法规意识。提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。二是全面推行公告公示制度。积极推进财政专项扶贫资金项目公开公告，对资金安排、管理、使用等信息进行公开。

　　八、其他需说明的问题

　　无

　　公路工程项目绩效评价报告 8

　　为贯彻落实党中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的决策部署，深化财税体制改革，优化财政资源配置，提高公共服务质量，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，县财政预算安排20xx年预算绩效评价桂嘉提质改造工程219万元。根据《桂阳县财政局关于开展20xx年度财政资金部门整体支出和项目支出绩效评价工作的通知》（桂财绩〔20xx〕7号）有关要求，现将20xx年预算绩效评价嘉提质改造工程绩效自评如下：

　　一、专项资金基本情况

　　（一）专项资金概况

　　为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20xx〕10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔20xx〕7号）等文件精神，结合20xx年我县财政绩效评价工作计划，该项目年初预算安排219万元，实际指标下达548.25万元。

　　（二）专项资金预期目标完成程度

　　（1）项目基本情况，桂嘉二期提质改造工程总里程19.46km，总投资额1157.481万元，本项目工程建设内容主要为道路路面砼改油和道路延线亮化、绿化提升改造，以及大型村庄路段增设人行设施等。本项目采取BT模式建设，并授权我中心为业主单位，现项目已经于20xx年建成并交工验收合格移交我中心管护，20xx年政府以回购方式支付给投资方：深圳市天富来投资管理有限公司，20xx年支付专项资金419万元

　　（2）项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况，完成桂嘉二期提质改造工程，确保人们群众出行安全、畅通。成本59.48万元/公里。通过对该项目专项资金的投入，财政资金使用效率逐步提高。

　　（三）专项资金使用管理情况

　　（1）资金计划、到位及使用情况

　　该项目资金来源为20xx年财政预算资金419万元，使用419万元。

　　（2）项目资金管理情况。

　　项目严格执行本单位关于《专项资金使用管理暂行办法》的通知（桂路字［20xx］39号）、《桂阳县公路建设养护中心财务管理办法》的通知（桂路字［20xx］28号）、《财政支出绩效评价管理实施方案》的通知（桂路字［20xx］37号），对项目进行审核，附件发票完整齐全，符合本单位报账审批程序，及时进行账务核算。

　　二、专项资金主要绩效

　　（一）主要产出指标完成情况

　　1.数量指标完成情况。

　　20xx年度绩效完成了全部的桂嘉公路二期提质改造工程19.46km。

　　2.质量指标完成情况。

　　桂嘉二期提质改造工程达到公路有关设计规范标准。采用交通主管领导、县公路建设养护中心、承包人、检测单位、县财政局、县质量安全监督站共同验收，根据考核及验收程序，桂嘉二期提质改造工程质量经检测达到合格标准。

　　3.时效指标完成情况。

　　桂嘉公路二期提质改造工程于20xx年9月30日前全部完成，达到原来预期目标。

　　4.成本指标完成情况。

　　（1）项目组织情况：20xx年8月21日，县发改委以《关于桂嘉路二期改造工程项目可行性研究报告的批复》（桂发改[20xx]135号）批复了该项目的可行性研究报告，项目的规划许可、环评批复、林地许可、国土批复等审批手续齐全。

　　该项目全长19.461公里，全线按城市次干道路标准建设，双向四车道，设计时速50公里/小时，路面宽15.6米，桥梁荷载等级为公路-Ⅱ级。沥青砼路面，路面结构层12cm。其它技术指标按交通运输部颁发的《公路工程技术标准》JTGB01-20xx和《城市道路设计规范》（CJJ37-90）执行。路面结构为5㎝厚AC-13(C)沥青混凝土上面层+7厘米AC-20（C）沥青混凝土下面层+1厘米沥青表面封层、透层。资金来源为地方自筹。

　　（2）根据设计图纸及财政预算控制指标，施工过程中严格控制变更程序，严格控制做到不超概。20xx年初预算专项资金为219万元，资金使用成本在可控范围，工程全部完工交（竣）验收为合格。

　　（二）主要效益指标完成情况

　　1.经济效益指标完成情况。从经济效益评价，该项目的实施极大地改善当地我县公路网的`交通状况通行能力。它的改造对于我县、我市城市道路等级的提升、沿线资源的开发和运输，乃至我省南部地区的社会经济发展有着十分重要的意义。

　　2.社会效益指标完成情况。从社会效益评价，该项目完成后，对改善实施地的交通安全状况发挥了重要的作用，桂嘉公路二期提质改造工程桂阳至嘉禾公路（桂阳段）起点位于桂阳县青平、元里止于麻田村，与嘉禾交界，终点桩号为K19+471.17，全长19.471公里。该路是我县通往嘉禾、宁远、道县交通大动脉，对拉动我县经济具有重大意义。

　　3.可持续影响指标完成情况。

　　项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金人员机构安排管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析，工程的实施后极大地改善我县通往嘉禾、宁远、蓝山的交通安全状况和道路的安全通行能力，交通流量大于预期。

　　满意度指标完成情况。

　　该项目实施后，路面由原来的15m扩宽到24m，人行道两侧各增加到8m，路面结构由原来水泥混凝土路面改造成沥青砼路面，行车舒适度、平稳性得到极大改善。道路的安全通行能力大大提高，经问卷调查群众满意度达97%。

　　三、存在的问题

　　其他需要说明的问题

　　（1）该路改造属于城市道路建设项目，建设资金缺口较大。

　　（2）人行道绿化植树加强养护维护，雨、污水道、电力、井盖等缺口需恢复，对于安全隐患路段，需设置安全警示标志标牌及防护栏。

　　公路工程项目绩效评价报告 9

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　根据新安富领{20xx}1号文件《关于下达自治区20xx年安居富民工程建设任务的通知》要求，20xx年我县建设任务为2500户，其中建档立卡贫困户500户。补助资金资金为每户2.85万元（国家1.05万元。自治区0.8万元，援疆1万元），建档立卡贫困户每户补助标准3.85万元。（国家1.05万元。自治区0.8万元，援疆2万元）

　　（二）项目绩效目标

　　今年的2500户任务截止到目前：全县开工2500户，开工率100%。竣工户2500户，竣工率100%。“建档立卡”贫困户开工500户，开工率为100%。竣工户500户，竣工率为100%。入住率达到95以上。

　　（三）项目实施情况

　　1、于20xx年1月份，召开全县安居富民工程建设专题会，对20xx年安居富民前期工作进行安排部署。要求各乡（镇）场结合各自实际，加快制定完善今年安居富民工程实施方案，确保工程顺利实施。

　　2、对有意向的建房户，合理引导宣传，让他们做好建设用地、路、渠等基础设施的规划工作，确保早开工、早竣工、早入住。

　　3、多方筹集资金。一方面积极争取上级工程建设资金，今年援疆资金3000万元。另一方面针对农户实施安居富民工程建设资金缺口的问题，除宣传发动百姓自筹建房资金外。同时，协调扶贫、残联、民政等资金进行捆绑使用。

　　4、利用冬季做好管理人员及建筑技术人员的培训工作。我县共开展4次集中培训，培训管理人员96人次，建筑工匠461人次，建房户1200户。

　　5、充分做好备工备料工作。充分利用冬季建材销售价格低的'有利因素，积极与相关生产、销售企业对接，提前储备水泥、红砖、钢材等必备建材，最大限度降低建设成本。

　　6、建立健全“一户一档”及“明白卡”发放。

　　7、加大质量监管力度，严格按照安居富民工程建设标准建设，达不到标准的一律不给予验收。资金安全：严格按照安居富民专项资金管理使用建设资金，坚决杜绝挪用、侵占安居富民资金的情况。

　　20xx年安居富民工程建设补助资金共计7625万元（国家补助资金2625万元，自治区补助资金2000万元，援疆补助资金3000万元），现已全部到位并全部下拨至各乡（镇）场，由乡（镇）场打入建房户专户。

　　二、绩效评价情况

　　（一）绩效评价目的：解决十三五农业户口建房难的问题。

　　（二）绩效评价的原则、指标体系及方法：根据“十三五”安居富民工程建设任务分解实施。

　　（三）评价实施过程：20xx年1月份，召开全县安居富民工程建设专题会，部署今年任务。4月25日起全面开工建设，10月30日全部竣工。严格按照《自治区安居富民工程建设质量管理办法》实施。

　　三、项目绩效分析

　　安居富民工程是一项民生工程，惠及全县所有农业户口家庭，极大地解决了农村建房难的问题，为实现全面小康和我县20xx-20xx攻坚脱贫奠定了坚实的基础。

　　四、存在问题

　　近年来，随着农村经济的发展，安居富民工程在农村已全面铺开，农房建设发展迅速，农村空闲地越来越少，农房原址重建所占比例较大，安居富民工程后期建设大多为贫困户和特困户，任务艰巨。

　　五、对策建议

　　为确保今后工作的顺利开展，对经济条件差、自筹资金困难的农户，在积极引导其选择成本低、面积小的抗震结构房屋，并督促农户自行备工、备料的同时，对确实有困难的，还需相关单位给予更多的资金扶持。

　　六、其他需要说明的问题

　　上级资金拨付较为缓慢。

　　公路工程项目绩效评价报告 10

　　一、项目基本情况

　　（一）项目立项背景及实施目的

　　按照党中央、国务院关于做好防汛抗洪抢险救灾工作的决策部署，为进一步提高防洪减灾能力，2016年12月国务院决策实施防洪减灾薄弱环节建设。20xx年5月，水利部、国家发展改革委、财政部联合发布《加快灾后水利薄弱环节建设实施方案》（水规计〔20xx〕182号）。根据国家部署，结合山东省实际，省水利厅会同省发展改革委、省财政厅制定了《山东省加快灾后水利薄弱环节建设实施方案》。为进一步实施小型病险水库除险加固和农村基层防汛预报预警体系建设，增强流域和区域防洪排涝减灾能力，解决水库安全隐患问题，确保水库安全，20xx年莒南县将35座病险水库作为县级重点整治项目，以专项形式实施病险水库除险加固。

　　（二）项目预算安排和支出情况

　　根据相关文件，莒南县20xx年度小型水库除险加固工程配套资金每座104万元，其中县级配套资金20万元/座。本工程35座水库县级批复预算资金700万元，实际到位资金700万元，资金到位率为100%。

　　通过绩效评价组现场查阅莒南县水利局的总账、明细账、会计凭证等财务资料。莒南县20xx年度小型水库除险加固工程共计支付资金532.65万元，其中包含支付莒南县兴禹水利建筑工程有限公司工程预付款475.14万元，支付临沂市水利水电工程建设监理中心代建费28.44万元和监理费29.07万元，预算执行率为76.09%。

　　（三）项目主要内容和实施情况

　　莒南县20xx年度小型水库除险加固工程包括20xx、20xx两个年度计划的除险加固水库共计35座。根据临水许〔20xx〕54号、莒南水字〔20xx〕140号批复文件，该项目涉及莒南县山前水库等35座小型水库除险加固。项目主要工作内容为大坝心墙加高，新建溢洪道导流墙，放水洞闸门更换，新建管理房，新建交通桥防汛路等。

　　二、项目绩效目标

　　（一）总体绩效目标

　　通过实施病险水库除险加固工程，消除水库安全隐患，提高防洪标准，增强灌溉能力，促进农田保护和农村水资源保护，改善民生，维护农村的和谐稳定。加强财政资金管理，提高资金使用效益，全面加强财政支出责任和效率意识。

　　（二）阶段性绩效目标

　　保质保量完成莒南县35座小型水库除险加固工程，包括大坝主体、溢洪道、放水洞等部位的除险加固。

　　经评价组对单位绩效目标重新梳理后为：（略）

　　三、评价基本情况

　　（一）绩效评价的目的、对象和范围

　　1、评价目的

　　为加强小型水库除险加固工程专项资金管理，客观公正地核查小型水库除险加固工程项目资金预期目标实现程度，考察资金支出效率和综合效益，及时总结经验，分析存在的问题及原因，切实采取有效措施进一步改进和加强财政专项资金管理，不断提高财政专项资金管理水平和使用效益。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

　　2、对象和范围

　　本项目评价对象是莒南县水利局20xx年度小型水库除险加固工程700万元资金的使用绩效。

　　评价范围涉及莒南县水利局一个主管单位以及山前水库等35座水库除险加固工程的实施情况。

　　评价基准日为20xx年12月31日。

　　（二）绩效评价原则

　　本次绩效评价指标主要遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则。

　　（三）评价方法

　　本着科学、规范、独立、客观、公正的原则，评价比较法、因素分析法、成本效益分析法、公众（专家）评判法，通过对决策、过程、产出和效益的比较和分析，对项目绩效情况进行综合评价。

　　根据莒南县财政局的要求，结合项目的实际情况，采取现场评价和非现场评价相结合的方式。

　　1、现场评价。现场评价满足现场数量占项目数量的30%，现场评价金额不低于项目总金额的60%的原则。

　　2、非现场评价。对项目实施单位提交的相关资料和数据进行分类、汇总、梳理、分析，对发现的问题进行核实确认。

　　（四）评价标准

　　主要采用计划标准、行业标准和历史标准等。

　　（五）评价指标体系

　　1、评级指标体系

　　莒南县水利局20xx年度小型水库除险加固工程项目为专项资金类项目，所以本次指标设计依据《财政部关于印发<项目支出绩效管理办法>的通知》（财预〔20xx〕10号）、《山东省财政厅关于印发<山东省省级项目支出绩效单位自评工作规程>和<山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程>的通知》（鲁财绩〔20xx〕4号）进行设计，依据项目实际情况对绩效评价个性指标进行了细化、量化。总分值设定为100分，决策和过程指标各占20分，产出和效益指标各占30分。

　　2、综合绩效评价级次评定标准

　　根据《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》（鲁财绩〔20xx〕4号），评价结果分为优、良、中、差四个档次。

　　（六）绩效评价工作过程

　　本次绩效评价是在单位绩效自评的基础上开展的，评价工作坚持结果导向，通过核查相关资料、与相关人员座谈、对服务对象开展问卷调查和电话调查等手段，对莒南县科技局20xx年度科学技术发展专项及产学研组织项目的开展情况及后续效果等主要环节进行全面绩效评价。

　　四、评价结论和绩效分析

　　（一）综合评价结论

　　评价组通过对莒南县水利局20xx年度小型水库除险加固工程项目进行评价，认为资金使用达到既定目标，实施效果、资金使用绩效较好，巩固和完善了莒南县防洪保障体系，促进了农业的发展，也为保障民生做出了巨大贡献。但项目在绩效目标申报、资金使用过程、项目效益等方面还存在部分问题，按照权重指标体系综合评分，本项目最终得分92.44分，评价结果为“优”。

　　（二）绩效分析

　　依据本项目绩效评价指标体系，分别从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行。

　　1、项目决策情况

　　决策指标满分20分，实际得分16分，得分率80%。项目立项依据充分，立项程序规范；实施单位针对项目已制定预算绩效目标，但项目单位未提供《项目绩效目标申报表》，仅依据《项目申报书》作为年度绩效目标，项目绩效目标设置过于简单，项目绩效完整性欠缺，指标设置过于笼统，产出指标不够清晰明确；项目预算编制科学、合理，预算内容与小型水库除险加固的内容相匹配，资金分配依照中标价及施工合同协定的条款分配，项目预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位实际相适应。

　　2、项目过程情况

　　过程指标满分20分，实际得分18.04分，得分率为90.2%。该县级配套预算资金700万元，实际到位资金为700万元，资金到位率为100%；实际投入到项目的资金为532.65万元，县级预算执行率为76.09%；资金使用按确定的程序执行，符合国家财经法规和财务管理制度资金拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合预算批复的内容，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；但其资金使用合规性欠规范，未对资金使用制定专项资金管理制度，仅依照单位财务管理制度使用资金，不能规范资金管理、做到专款专用。

　　3、项目产出情况

　　产出指标满分30分，实际得分30分，得分率为100%。20xx年度除险加固工程已完成对大坝、溢洪道、放水洞等工程内容，工程质量达到相关标准要求，且经莒南县水利局、莒南县财政局、莒南县小型水库除险加固工程质量监督站、运行管理单位的代表和专家组成的验收委员会进行验收，验收结果全部合格，工程验收合格率为100%；工程时效、成本等指标也执行较好。

　　4、项目效益情况

　　效益指标满分30分，实际得分28.4分，得分率94.67%。通过对35座小型水库的除险加固，工程原有的重大险情得到了治理，消除了安全隐患的存在，提高了水库防洪抗灾能力，有效防止垮坝事件的发生；水库库容有效提高，蓄水保水能力增强，增加了农业灌溉面积；优质的水源能够为当地城乡居民的生活用水提供安全保障，能够提高居民的生活质量，饮用清洁卫生的水源，有效地减少了疾病的发生，保障了饮水安全；不仅带动了经济发展，实现农民增收，也改善居民生活环境；社会公众对除险加固项目综合满意度较高。

　　（三）取得的成效

　　1、消除了病险水库安全隐患，提高了防洪抗灾能力，防洪减灾效益明显。通过本项目实施，消除了坝体、溢洪道、输水涵等存在的安全隐患，对于保障农村的生态安全、供水安全、经济安全、耕地安全乃至农民的人身和财产安全均发挥了巨大的积极作用。

　　2、增强了农业灌溉和农村供水能力，促进了粮食安全、饮水安全和农民生活的改善，社会效益明显。在除险加固项目后，水库灌溉能力显著增强，新增或恢复灌溉面积增加。同时，水库的'蓄水量增加，供水能力显著增强，人民生产生活用水问题和农村人畜饮水水源安全问题得到明显改观，改善了农民的生活条件，具有良好的社会效益。

　　3、为农村经济发展和农民增收提供了保障，经济效益明显。在水库除险加固后，水库的灌溉能力显著提高，灌溉面积增加，灌溉收入增加，增强了农业综合生产能力，促进了农业发展和农民增收。同时，水库供水能力的增强，也为当地工业的发展提供了强有力的保障，对振兴当地经济起到了极其重要的作用。

　　4、改善了农村生态环境和生态安全，美化了库区的库容库貌，提高了农村水资源利用效率，生态效益显著。水库除险加固工程实施后，水库面貌焕然一新，管养房整洁、美观，道路顺直、平整；坝区得到绿化、美化；改变了职工生活环境和工作环境；改善了当地群众的生活条件，有利于水库的良性运行，为可持续性发展夯实了基础。同时，水资源得到了科学合理利用，水库及流域生态环境得到明显改善。

　　五、存在的问题及原因分析

　　（一）绩效目标设置不够明确，细化、量化程度不足

　　根据项目单位提交的《项目申报表》（20xx年），其对20xx年度小型水库除险加固工程绩效指标只设置了产出指标和效益指标，绩效目标设置过于宏观，不够明确，没有进行细化、量化，绩效指标不能充分体现预期产出和效果，预期效益实现情况难以衡量，且对绩效目标完成情况的考核带来不便。

　　（二）项目预算执行率不够高，影响了专项资金效益的充分发挥

　　评价组现场核查发现，存在资金支付不及时的现象，原因主要是资金支付审核环节较多，涉及监理、项目法人、水利等多部门。预算执行率偏低，影响了专项资金效益的充分发挥。

　　六、有关建议

　　（一）强化绩效目标管理理念，落实绩效目标管理制度

　　预算绩效目标管理是预算绩效管理的重要内容之一，是预算绩效管理的首要环节，提高财政资金使用效益和透明度的有效手段。项目单位应强化绩效目标管理理念，落实绩效目标管理制度，在今后的工做中需进一步加以改进和完善事前预算管理，提高绩效申报认识，建议县财政局加强对财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效目标编制质量。积极申报财政支出项目的绩效目标，确保针对项目特点，进行细化量化，保证绩效目标的必须性。

　　（二）严格预算执行，进一步强化资金监管，提高专项资金使用效益

　　建议监理、项目法人、水利、财政等部门应加强对资金分配、使用的绩效管理，加快资金拨付审核，提高资金使用效益；在专项资金分配环节，将项目绩效目标申报、审核作为项目安排的主要依据。在专项资金使用过程，及时跟踪支出进度和使用效益，开展支出项目现场绩效督查，促进专项资金支付率和使用效益的双提高。

　　公路工程项目绩效评价报告 11

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　本项目位于县城中心大道旁的攸州公园，占地面积350亩，建设内容包括土建、绿化、给排水、游道、路灯等配套设施。本项目于20xx年11月25日开工，20xx年8月15日完工。完成总投资14075.61万元（含征地补偿），其中：工程建设投资6717.54万元，待摊费用489.61万元，征地拆迁等补偿费用6868.46万元。

　　（二）项目绩效目标

　　1、提升城市形象和品位，带动周边土地升值，促进城市发展。

　　2、防止水土流失，给市民提供休闲观光场所。

　　二、项目单位绩效报告情况

　　项目单位湖南省攸州投资发展集团有限公司已于20xx年9月向绩效评价组提供《攸县文化园二期建设工程绩效评价自评报告》。

　　三、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　1、加强和规范攸县文化园二期建设资金管理，提高攸县文化园二期建设资金使用效益；

　　2、建立健全绩效评价机制，更好实现攸县文化园二期工程建设目标。

　　（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

　　1、绩效评价原则：目标导向、依法评价；科学规范、分级实施；客观公正、公开透明。

　　2、评价指标体系详见附表。

　　3、评价方法：因素分析法。

　　（三）绩效评价工作过程

　　20xx年9月，由攸县财政局牵头，委托湖南建业会计师事务所有限公司攸县分所到项目现场实地核查、查询填报数据的真实性、准确性、完整性，再根据设定的`评价指标、评价方法，并辅以问卷调查、工作座谈等方式进行定量和定性分析，得出最终结果。先形成初步评价结论，并征求评价对象意见，同时核实调整相关事项，再深入分析调查获取的各种信息，按照要求撰写绩效评价报告。

　　四、绩效评价指标分析情况

　　（一）项目资金情况分析

　　1、项目资金到位情况分析

　　本项目批复投资5500万元及增加的工程投资，全部为项目业主融资解决，资金已到位。

　　2、项目资金使用情况分析

　　本项目实际投入14075.61万元，其中：建筑及安装工程费6717.54万元，设备购置费16.9万元，报批费用43万元，土地费用6868.46万元，勘察设计费154万元，监理费53.1万元，管理费193.16万元，其他29.45万元。

　　3、项目资金管理情况分析

　　为加强文化园二期建设项目的资金管理，攸县制定了重点工程项目建设管理和财务管理制度，并将该项目设立专账管理，确保资金的`封闭运行。同时执行相关会计制度和财务管理制度，工程完工后项目法人审核施工单位编制的工程结算后及时上报财政、审计部门进行造价审核，独立费用、征地补偿费用开支手续齐备。

　　（二）项目实施情况分析

　　1、项目组织情况

　　强化组织领导。县政府成立了由分管副县长任组长，县政府办公室副主任、湖南省攸州投资发展集团有限公司董事长任副组长，县发改委、财政、国土、建设、农办、规划、环保、公安、监察、审计和相关单位负责人为成员的领导小组，明确各部门单位任务和责任，强化各部门之间的配合协调，同时项目所在地也相应成立了项目建设指挥部，明确了一把手为负责人。

　　落实工作责任。为了确保文化园二期建设工程如期如质完成任务，县政府明确了攸县城市投资经营有限公司为责任主体，具体负责项目的建设和管理，以及相关职能部门的任务和职责，强化了各部门单位之间的配合协作，并将文化园二期建设工程项目任务分解落实到各相关责任人，明确工作任务和质量进度要求，并纳入工作预安销号动态跟踪管理。

　　2、项目管理情况

　　文化园二期建设工程项目始终执行“四制三算”原则，加强项目管理。一是严格执行项目法人制，初设批复后按照有关规定组建项目法人，成立了项目建设管理部，明确了项目责任主体，项目法人严格按照基本建设管理程序落实各项工作。二是实行了招标投标制，株洲市原朴景观设计工程公司设计批复后，委托了攸县招投标局组织招标，遵循公开、公正、科学和择优的原则确定施工队伍。三是聘请了专业监理单位实行监管，项目聘请了株洲市新凯建设工程监理公司对整个工程的质量、进度、投资进行控制，严格按照监理规划、监理细则开展各项工作。四是严格履行合同制，项目设计、招标、监理到施工实行合同化管理，明确了项目法人与设计单位、招标代理单位、监理单位、施工单位各方的主要职责和义务，确保各项工作依法、依规按合同办事。五是建立健全质量监督体系，为了确保工程质量，项目法人明确了一名高级工程师为总技术负责人，一名工程师为现场技术负责人，派驻了两名技术人员现场指导监督，还配备了现场质量检查、监督员一名。六是严格执行预决算制度，项目实施过程中严格安照设计要求和招标内容控制资金规模，对于新增、变更项目按照有关程序办理手续后报县财政审核后实施；项目完工后，施工单位及时编制了工程结算资料，报项目法人审核后上报财政、审计部门进行造价审核。

　　（三）项目绩效情况分析

　　文化园二期建设工程在省、市主管部门的领导下，在县委、县政府的大力支持下以及株洲市新凯建设工程监理公司的监控下和当地街道、村、组的密切配合下，经过施工单位的努力，圆满完成任务。项目实施过程中始终坚持“四制三算”原则，通过精心组织、严格监管、狠抓质量，顺利完成了工程建设任务，所有工程项目均达到合格标准，为老城片区的建设提供基础设施服务。本项目实施组织严密，管理规范有序，资金使用合理，实施后社会和生态效益凸显。

　　生态效益方面：

　　1、增强了园林景观的多样性，提高生态环境质量。

　　2、增加县城植物的多样性，维护地区的生态和谐。

　　3、改善了区域植物结构性，提升区域小气候，改善空气质量。

　　社会效益方面：

　　1、带动区域经济发展，提高城市品位，改善投资环境。

　　2、完善了沿线的基础设施，促进土地增值。

　　3、为市民提供休憩场所，提高了市民的幸福指数。

　　4、为攸县创建省级园林县城工作奠定硬件基础。

　　五、综合评价情况及评价结论

　　按照《攸县文化园二期建设工程绩效评价指标体系》，评价工作组采用因素分析法对攸县文化园二期建设工程绩效进行评价的评分分值为90分。

　　六、存在的问题

　　1、项目报发改批复前，未编制项目可行性报告，不符合项目立项相关规定。

　　2、采用邀请招标方式确定项目施工单位，采用政府采购单一来源采购方式确定项目设计及监理单位，不符合工程建设招投标法律规定，应采用公开招标方式确定项目设计、施工及监理单位。

　　3、质量管理不够严格，无养护考核细则。

　　4、未对工程建设档案资料专柜保存，未编制工程建设档案资料目录。工程建设档案资料不完整，缺少设计合同、监理合同、工程监理资料等。

　　公路工程项目绩效评价报告 12

　　为认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共河南省委河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，进一步加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益和管理水平，根据《桐柏县县级预算项目支出绩效评价管理办法》桐财字〔20xx〕9号、《桐柏县财政局关于开展20xx年度县级财政支出重点项目绩效评价工作的通知》桐财字〔20xx〕34号等文件的有关规定，对桐柏县20xx年毛集镇九年一贯制完全学校基建工程项目开展绩效评价，并据以加强对未来该项目资金拨付、使用的管理。

　　一、基本情况

　　(一）项目概况

　　近年来毛集镇城镇化进程加快，镇区人口不断增加，现有教育机构已经不能满足需要，因此毛集镇申请设立九年一贯制完全学校一所。投入3611.31万元作为毛集完全学校基建工程专项经费，项目建成后将可以解决周边三个乡镇二十余个行政村2000名适龄儿童的入学问题。

　　桐柏县教育体育局是全县主管教育部门，主要职责是贯彻实施国家教育方针、政策和法规；统筹管理本部门教育经费；统筹管理全县基础教育、职业教育、成人教育，督促、落实县内各类学校（含社会力量举办学校）的设置标准、教学基本要求，负责中等及中等以下各类学校的教育教学改革；组织实施普及九年义务教育；主管全县教师工作；负责管理教育系统的科研工作。

　　桐柏县20xx年毛集镇九年一贯制完全学校基建工程项目资金3611.31万元，该项目分为两标段，主要建设内容：教学楼2座、综合办公楼2座、学生餐厅2座、学生宿舍2座、教工宿舍2座，标准化学生操场2个、学园硬化、绿化及其他相关配套设施。

　　（二）项目绩效目标

　　目标一：基建工程竣工并交付使用。

　　目标二：改善农村办学条件，校园环境更加优美，办人民满意学校。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　绩效评价的目的是根据年初设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。绩效评价的对象是纳入县级财政预算管理的桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目支出资金。绩效评价的范围：一是财政资金使用情况、财务管理状况；二是绩效目标的实现程度，包括是否达到预定产出和效果等。

　　（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

　　绩效评价的`原则：一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。绩效评估由县级财政部门、相关单位根据评价对象的特点分类组织实施。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

　　绩效评价方法：釆用定量与定性评价相结合的比较法,总分由各项指标得分汇总形成。

　　绩效评价的标准：釆取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-1OO分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

　　（三）绩效评价工作过程

　　为加强财政预算项目支出绩效评价工作，我单位召开了绩效评价专题会议，明确评价对象、评价工作目标及评价要求;互成项目支出绩效评价工作小组，了解项目总体情况、绩效评价政策、评价标准，收集相关资料。通过查阅相关的财务会计报表、账簿、会计凭证，了解项目资金收支情况、项目资金到位情况、实际支出情况和财务管理状况；核实和统计相关数据资料，评价该项目预期目标实现情况。召开评价工作小组会议，组织讨论，评价打分，形成评价结论，提出存在问题、建议和意见，撰写评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

　　为了全面、客观、有效地进行绩效评价，评价工作小组深入桐柏县教体局与工作人员进行座谈并征求意见，查阅项目档案，收集相关信息资料，釆取定性和定量分析方法，通过对4大类15项指标逐项评价，对桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目的项目资金落实情况、业务管理、资金管理、财务管理、项目产出和项目效益等方面进行综合评价。通过认真细致的准备、实施和分析，桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目支出基本能按要求使用和分配专项资金，没有发现擅自调项、扩项、缩项的现象，做到了专款专用，审批程序基本规范，项目监督程序基本到位；组织机构和管理制度比较健全、基础资料相对齐全。但仍存在预算制度待完善、资金使用效率有待提高等情况。

　　绩效评价组从管理指标、产出指标、效益指标、项目管理和绩效情况等方面进行评价，综合评分为83分，评价等级为良好。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况：

　　桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目程序到位，手续齐全，符合申报条件；项目属于公共财政支持范围。

　　（二）项目过程情况：

　　该项目绩效目标明确，分配合理，资金到位、预算执行率100%。项目组织实施制度建全，执行有效。

　　（三）项目产出情况：

　　20xx年桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目建成校舍教学楼2座、综合办公楼2座、学生餐厅2座、学生宿舍2座、教工宿舍2座，标准化学生操场2个、学园硬化、绿化及其他相关配套设施。

　　（四）项目效益情况：

　　通过校舍去的建立，项目建成后将可以解决周边三个乡镇二十余个行政村2000名适龄儿童的入学问题，改善农村办学条件，校园环境更加优美，让人民满意。

　　五、存在问题

　　1.项目档案资料的整理归档工作不到位

　　项目实施过程各类相关资料、工程相关文件资料未能妥善保管和整理归档，资料保管较乱，查找资料存在困难，对项目建设完成情况的总结和分析造成一定影响。项目实际建成的建设内容与中标合同存在部分差异，相关签证资料保管混乱。

　　2.工程成本控制存在一定问题。

　　毛集镇九年一贯制完全学校建设项目存在实际结算价格超过中标价的问题，反映出项目的预算成本控制存在一定的问题，需加强财政资金预算管理，节约开支，降低支出，强化预算成本控制，有效降低实际结算价格。

　　六、工作建议

　　（一）应加强对项目档案资料的整理归档。

　　应及时做好项目工程各项档案资料的整理归档工作，以利于总结工作经验，提高项目工程实施的管理水平。

　　（二）加强项目工程成本控制，编制较为全面的工程预算。

　　应该坚持全面控制、全过程控制的原则，建成完备的成本项目控制体系，让成本控制贯穿工程的全过程，在施工开始前进行成本预测、确定目标成本，施工阶段按目标执行，落实降低成本措施，实施工程成本目标管理。将相关项目已能准确估算的工程前期费用及附属设施建设资金纳入工程预算，合理确定工程预算造价，便于财政资金的筹措及统筹安排。

　　公路工程项目绩效评价报告 13

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1、项目背景

　　国土空间规划是国家空间发展的指南、可持续发展的空间蓝图，是各类开发保护建设活动的基本依据。建立国土空间规划体系并监督实施，将主体功能区规划、土地利用规划、城乡规划等空间规划融合为统一的国土空间规划，实现“多规合一”，强化国土空间规划对各项规划的指导约束作用，是党中央、国务院作出的重大部署。

　　按照中共中央国务院《关于建立国土空间规划体系并监督实施的若干意见》（中发〔20xx〕18号）文件精神，为建立我市“多规合一”的国土空间规划体系并监督实施，整体谋划新时代国土空间开发保护格局，根据国家、省有关法律、法规、规范和标准，结合我市实际，全面启动国土空间规划及相关专项规划编制工作。

　　2、主要内容及实施情况

　　根据20xx年5月8日铜陵市自然资源和规划委员会《关于印发铜陵市20xx年度国土空间规划编制项目计划的通知》（铜自然资规委〔20xx〕1号）安排，全市20xx年国土空间规划编制计划共计17项，其中，由我局负责的规划编制计划7项，具体为：

　　（1）铜陵市市级国土空间总体规划（20xx-2035年）；

　　（2）铜陵市矿产资源规划（20xx-2025）；

　　（3）铜陵市地质灾害防治规划（20xx-2035）；

　　（4）铜陵市“十四五”土地整治规划（20xx-2025）；

　　（5）铜陵市生态保护红线评估；

　　（6）铜陵市国土空间开发保护现状评估；

　　（7）市委、市政府、上级部门临时交办的规划编制和研究任务。

　　截至20xx年末，我局7项规划编制均完成了20xx年度任务目标，具体完成情况如下：

　　（1）铜陵市市级国土空间总体规划（20xx-2035年）

　　初步方案已上报省自然资源厅。

　　完成了资源环境承载能力和国土空间开发适宜性评价研究、国土空间类规划实施评估研究、规划分区与空间控制线研究、拥江发展战略下的城市空间格局研究等4项重大专题研究。

　　（2）铜陵市矿产资源规划（20xx-2025）

　　完成初稿编制，已上报省自然资源厅。

　　（3）铜陵市地质灾害防治规划（20xx-2035）

　　省自然资源厅未下达任务计划，项目暂缓实施，视同完成年度目标。

　　（4）铜陵市“十四五”土地整治规划（20xx-2025）

　　自然资源部取消了土地整治规划，视同完成年度目标。

　　（5）铜陵市生态保护红线评估

　　评估成果已上报省自然资源厅。20xx年5月20日省厅下发了最新数据，正式评估成果文件待批复。

　　（6）铜陵市国土空间开发保护现状评估

　　评估成果已审查通过，完成了国土空间规划“一张图”实施监督信息系统在线填报工作，符合评估要求。

　　（7）市委、市政府、上级部门临时交办的'规划编制和研究任务

　　20xx年市委、市政府、上级部门未临时交办规划编制和研究任务，视同完成年度目标。

　　3、资金投入和使用情况。

　　指令性空间规划、城乡规划编制费项目年初预算安排637万元，实际到位637万元，项目资金到位率100%，其中：11.64万元下达市商务局、29.94万元下达市文旅局、13.5万元下达执法局，581.92万元下达我局。

　　截至20xx年末，我局指令性空间规划、城乡规划编制费项目资金支出合计581.92万元，预算执行率100%。

　　（二）项目绩效目标

　　1、总体目标

　　建立我市国土空间规划体系并监督实施，全面提升国土空间治理体系和治理能力现代化水平，基本形成生产空间集约高效、生活空间宜居适度、生态空间山清水秀，安全和谐、富有竞争力和可持续发展的国土空间格局。

　　2、年度目标

　　完成20xx年度规划编制任务。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　1、绩效评价目的

　　为贯彻落实全面实施预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效管理一体化，不断提高财政资金使用效益。

　　2、评价对象和范围

　　本次评价对象为我局负责实施的指令性空间规划、城乡规划编制费项目，具体范围为铜陵市市级国土空间总体规划（20xx-2035年）、铜陵市矿产资源规划（20xx-2025）等7项规划编制项目。

　　（二）绩效评价原则、指标体系、评价标准和方法

　　1、绩效评价原则

　　遵循实事求是、客观公正、公开透明的原则。

　　2、指标体系

　　从决策、过程、产出、效益四个方面进行评价，具体包括项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益等10项二级指标。

　　3、评价方法

　　采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的实现程度。采用比较法，对比实际成效与绩效目标的偏差，进行效益分析。

　　4、评价标准

　　主要为计划标准、行业标准、历史标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1、前期准备。按照市财政局《关于做好20xx年部门预算支出绩效评价工作的通知》（财绩效函〔20xx〕8号）要求，我局高度重视，迅速安排部署，成立评价工作小组，明确了评价对象、内容、方法和工作步骤，确保绩效自评工作按时完成。

　　2、组织实施。3月末召开专题会议，安排部署评价工作，要求各相关业务科室对分管的项目认真组织、开展绩效自评工作。要求本着实事求是的原则，客观评价,认真填写自评表和撰写自评报告。

　　3、分析评价。一是合理设置评价指标体系。从决策、过程、产出、效益四个方面对项目支出总体实施成效情况进行评价。二是采取定性描述和定量分析的方法，对各项规划编制进行单一评价，评价组对自评表相关数据进行分析，对资金的投入与产出的效果进行对比，得出项目实施绩效结论。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　我局本着实事求是的原则，按照既定的评价指标和评价方法，从决策、过程、产出、效益四方面对20xx年指令性空间规划、城乡规划编制费项目进行绩效评价，最终确定绩效评价评价得分98分，等级为“优秀”（评价说明:得分≥90分为优秀；80≤得分<90为良好；60≤得分<80为中等；得分<60为差），具体如下：

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况

　　1、项目立项（满分3分，得分3分）

　　（1）立项依据充分性（满分2分，得分2分）

　　项目立项依据充分，符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复，得3分。

　　（2）立项程序规范性（满分1分，得分1分）

　　项目申请、设立过程符合要求，事前经过了可行性研究、专家论证和绩效评估，得1分。

　　2、绩效目标（满分4分，得分3.5分）

　　（1）绩效目标合理性（满分2分，得分2分）

　　项目设置了绩效目标，绩效目标与实际工作内容相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，绩效目标与预算确定的项目资金量相匹配，得2分。

　　（2）绩效指标明确性（满分2分，得分1.5分）

　　项目绩效目标进行了细化分解，指标值清晰、可衡量，绩效指标与项目目标任务、计划数相对应，但项目规划编制成果未能细化分解成具体指标，扣0.5分，得1.5分。

　　3、资金投入（满分8分，得分6.5分）

　　（1）预算编制科学性（满分5分，得分3.5分）

　　预算编制经过了科学论证，预算确定的资金量与工作任务相匹配，但预算内容未能于具体项目内容匹配，扣1.5分，得3.5分。

　　（2）资金分配合理性（满分3分，得分3分）

　　项目资金根据各子项实际需求分配，依据基本充分。项目资金分配额度合理，与项目实际需求相适应，得3分。

　　（二）项目过程情况

　　1、资金管理（满分20分，得分20分）

　　（1）资金到位率（满分5分，得分5分）

　　项目预算安排581.92万元，实际到位581.92万元，资金到位率100%，得5分。预算执行率（满分4分，得分0分）

　　（2）预算执行率（满分5分，得分5分）

　　截至20xx年末，项目资金支出581.92万元，预算执行率100%，得5分。

　　（3）资金使用合规性（满分10分，得分10分）

　　项目资金使用严格执行财务制度，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金支付符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得分10分。

　　2、组织实施（满分5分，得分5分）

　　1、管理制度健全性（满分2分，得分2分）

　　项目有相应财务和业务管理制度，制度合法、合规、完整，得2分。

　　（2）制度执行有效性（满分3分，得分3分）

　　项目实施遵守法律法规和相关管理规定，项目台账资料齐全并及时归档，得3分。

　　（三）项目产出情况

　　1、产出数量（满分10分，得分10分）

　　20xx年规划编制计划产出7项，实际完成7项，完成率100%，得10分。

　　2、产出质量（满分15分，得分15分）

　　20xx年完成的规划编制，符合行业标准要求，得分10分。

　　3、产出时效（满分10分，得分10分）

　　我局20xx年按实施计划时间要求完成规划编制任务，得分10分。

　　4、产出成本（满分5分，得分5分）

　　我局20xx年规划编制成本均未超出招投标控制价，得分5分。

　　（四）项目效益情况

　　1、社会效益（满分5分，得分5分）

　　项目实施可为城市建设项目的规划、建设提供依据，起到科学指导和规范管理的作用，有效节约集约公共资源，得5分。

　　2、生态效益（满分5分，得分5分）

　　按照国土空间总体规划确定的环境要求进行生态控制，能有效改善城市生态环境，得5分。

　　3、可持续影响（满分5分，得分5分）

　　项目实施完成可指导城市建设，得5分。

　　4、服务对象满意度（满分5分，得分5分）

　　项目服务对象满意度100%，得5分。

　　五、存在问题及原因分析

　　（一）项目绩效目标细化不到位

　　20xx年项目绩效目标从总体上对项目的数量、质量、时效、成本指标进行了细化，但对具体单个项目的预期实施成果目标细化不到位，未能分解为可衡量的绩效目标，主要原因系规划项目涉及多科室多部门，目前我局未能做到统筹管理，统一绩效目标设置标准要求。

　　（二）项目资金与项目未能明确匹配

　　规划编制项目数量多、周期长、资金需求大，年度预算资金基本能符合项目总体实际实施进度需求，但年度预算资金，目前并不能实现与具体项目的精准匹配，基本上采用的是总量控制，按各项目实际进度，统筹使用预算资金。

　　六、有关建议

　　（一）统一细化标准，科学分解目标。

　　我局将进一步明确项目绩效目标的设置要求，统一细化标准，严格要求各项目分管科室，科学分解项目的具体绩效目标，以更全面、更完整地体现项目的预期实施成效。

　　（二）精准项目匹配，明确资金分配。

　　根据年度项目资金安排，实时把握各项目进度，合理预测各项目年度资金需求，将项目资金明确到具体项目，实现项目资金单一管理，精准使用。

　　公路工程项目绩效评价报告 14

　　根据万宁市财政局《关于印发20xx年万宁市重点项目绩效评价实施方案的通知》（万财发【20xx】158号）文件的要求，我所接受贵局委托，于20xx年10月8日至11月29日对万宁市住房和城乡建设局人民东路市政工程项目绩效进行评价。

　　一、项目概况

　　（一）项目单位基本情况

　　万宁市住房和城乡建设局主要职责：

　　（1）贯彻执行党和国家有关城市规划和建设、村镇规划和建设，工程建设、建筑业、勘察设计咨询业以及人民防空的方针政策、法律法规规章，依法拟定并组织实施本市城乡规划、建设的政策、规章以及发展规划、计划，进行行业管理。

　　（2）指导和管理城市规划、村镇规划及各开发区、风景名胜区和旅游区规划、农场场部规划等工作，并负责组织实施。协助镇政府组织编制镇总体规划和控制性详细规划以及村庄规划，参与我市土地利用总体规划的审查，负责城乡规划监督检查工作。

　　（3）指导全市村、镇规划编制，做好基础设施建设，指导百镇计划重点镇的建设，组织和协调有关部门做好城镇和农场场部环境整治，做好村庄、集镇等人居生态环境的改善工作。

　　（4）负责市属重点工程和公共建筑项目、公共设施建设的组织实施，指导城市地下空间的利用，参与指导城镇土地使用权有偿转让和开发利用工作。

　　（5）指导、监督管理全市建筑活动，规范建筑市场行为，监督管理工程质量和安全生产工作，管理建筑工程勘察设计工作，指导监督建筑市场准入、工程招投标、工程承包发包管理等工作。根据全省统一定额标准，编制发布本市建筑材料调整系数，监督指导各类工程标准的执行。

　　（6）指导和管理全市城镇、开发区、风景名胜区、旅游区、农场场部和村镇的建设，负责全市建筑队伍、建筑业农民工的培训，负责建筑行业技术职务的评聘工作，组织推广先进的科学技术，促进建筑业技术进步。

　　（7）制订人防工作规划、计划，检查指导全市人防工程、人防通信报警设施的建设和维护，按权限对全市人防工程的立项、设计、建设进行审查和审批。组织培训人防干部和总结推广人防工作经验。

　　（8）负责全市城乡规划、建设工程、人民防空建设等档案管理和利用工作。

　　（9）承办市政府以及上级部门交办的工作。

　　（二）项目立项规范性

　　项目是根据《万宁市人民政府关于人民东路片区路网建设业主单位的批复》（万府函【2010】97号）、《万宁市国土环境资源局关于万宁市人民东路用地的意见》（万土环资【2010】200号）、《万宁市发展和改革局关于人民东路市政工程项目建议书的复函》（万发改函【2010】134号）、《万宁市国土环境资源局关于万宁市人民东路市政工程（文明路-纵一路段）环境影响报告表的批复》（万土环资【2010】183号）、《万宁市发展和改革局关于万宁市人民东路市政工程项目初步设计与概算的复函》（万发改函【2010】230号）相关要求开展的，项目按照规定的程序申请立项；前期进行了必要的选址评估、环境评估、可行性研究及评估等，形成项目建议书及可行性研究报告，并取得万宁市发展和改革局审批，立项规范。

　　（三）绩效目标合理性和绩效指标明确性

　　根据《万宁市发展和改革局关于万宁市人民东路市政工程项目初步设计与概算的复函》（万发改函【2010】230号）、《万宁市发展和改革局关于人民东路市政工程项目建议书的复函》（万发改函【2010】134号）相关文件显示，人民东路为城市次干道，属新建道路，起点为人民中街和文明路交叉口，终点与纵一路相交，道路全长834.40m，道路红线宽36m。建设内容包括道路工程、给排水工程、交通工程、照明工程、绿化工程等；项目内容符合法律法规、规划、决策要求，并且与实施单位职责密切相关；人民东路市政工程项目为完善万宁市市政基础建设，促进万宁市住房和城乡建设局事业发展所必须，项目预期产出符合正常的业绩水平。但在申报项目时未系统的填列绩效指标。

　　（四）资金使用及管理情况

　　截止绩效评价时点，实际到位资金3,420.00万元，计划投入资金3,420.00万元，资金到位率100%。

　　截止绩效评价时点，本项目已累计支付工程款1,554.12万元，资金使用率45.44%。截止绩效评价时点，项目已竣工验收并投入使用。

　　二、项目实施过程

　　（一）业务管理制度健全性及执行有效性

　　万宁市住房和城乡建设局根据《海南省发展改革委、省财政厅、省审计厅、省监察厅关于进一步加强和规范政府投资项目管理的意见》（琼发改投资【20xx】1845号）对项目实施管理，管理制度基本健全。

　　万宁市人民东路市政工程项目建设遵守相关法律法规及业务管理制度，实施过程中已按国家有关工程建设基本程序执行公开招投标、监理制、合同制等；截止绩效评价时点项目已验收，但项目结算审核工作尚未完成；项目建设过程涉及的项目资料比较齐全并及时归档，项目实施的人员、场地设备等均已落实到位。

　　（二）项目质量可控性

　　万宁市人民东路市政工程项目建设合同已明确规定“工程质量符合国家合格标准”，并明确发包方及承包方两方责任。

　　项目建设过程中，万宁市住房和城乡建设局为了保障项目质量，聘请了第三方对工程建设过程进行监理。

　　20xx年12月20日，万宁市住房和城乡建设局、建设承包单位、监理单位、勘察、设计等多方对项目进行了竣工验收后，由监理单位、万宁市建设工程质量安全监督站出具工程质量评估报告，为项目质量提供了有效的保障。

　　（三）财务管理制度健全性及执行有效性

　　1、财务管理制度健全性

　　据了解，项目资金均由会计核算站统一核算，万宁市住房和城乡建设局报账员按要求报账，会计核算站严格根据《海南省财政国库集中支付管理办法》对该项目进行核算管理，该管理办法符合会计制度的规定。

　　2、资金使用合规性

　　项目资金按照万宁市住房和城乡建设局财务管理制度进行管理，因万宁市住房和城乡建设局正在进行装修，财务资料搬运至万宁市住房和城乡建设局外部库房进行封存，绩效评价小组无法对项目支出凭证进行查看，故无法对资金的拨付执行了完整的审批程序、项目支出符合项目预算批复用途进行评价，该指标暂时给予0分。

　　3、财务监控有效性

　　项目根据相应财务管理制度，采取工程进度分次阶段性付款，建设单位、施工单位、监理单位三方单位确认工程进度后，由施工单位申请并经万宁市住房和城乡建设局财务人员、单位领导审核后支付，采用了必要的财务监控手段。截止绩效评价时点，项目结算审核工作尚未完成。

　　三、项目产出情况

　　（一）项目完成情况

　　项目建设内容为新建人民东路，道路全长834.40米，道路红线宽36米；道路等级为城市次干道II级，设计行车速度40km/h，沥青砼路面；建设内容包括配套给水工程、排水工程、交通工程、照明工程、电力工程、绿化工程、燃气工程、通信工程等。根据建筑工程竣工标识牌显示，实际建设内容与计划产出数一致，实际完成率为100%。

　　（二）完成及时率

　　项目计划实施时间是20xx年2月27日至20xx年12月31日，实际完工时间是20xx年10月19日，项目完工时间与计划时间差异较大；根据万宁市住房和城乡建设局介绍，主要因存在征地存在困难，有个别住户拒绝搬迁，严重拖后了竣工时间。

　　（三）项目完成质量

　　项目已建设完成（配套给水工程、排水工程、交通工程、照明工程、电力工程、绿化工程、燃气工程、通信工程等）并投入使用，万宁市住房和城乡建设局、建设承包单位、监理单位、勘察、设计等多方对项目进行了竣工验收，由监理单位、万宁市建设工程质量安全监督站出具工程质量评估报告，工程各项指标均已合格，质量达标率为100%。

　　（四）项目预算控制和节约情况

　　万宁市人民东路市政工程项目预算批复金额3,420.00万元，因为项目还未完成结算审核工作，无法核实项目最终支出金额；通过查看支出明细表，截止绩效评价之日，本项目累计拨付资金1,554.12万元，根据项目施工合同及资金支出计划基本可以确认项目总支出未超出预算总投资，支出在可控范围之内，我们按成本节约率≥0的范围实施评价。

　　四、项目效果情况

　　（一）万宁市人民东路市政工程建设的社会效益及经济效益

　　近年来在国家、省委和省政府的大力支持下，万宁城市及旅游度假区的快速发展，机动车辆不断增加，人民东路市政工程项目建设在一定程序上增加了万宁市运输能力，适应了新形势下的交通需求；人民东路市政工程建设完成投入使用后，使该区形成良好的居住环境。项目的建设有效改善该地区基础设施条件，方便当地居民生活、出行；且道路的修建贯通，更好的'利用了周边尚未开发的部分土地，同时已开发的土地也随着道路的开发而增值，促使万宁产业发展条件明显改善，城乡开发空间进一步扩大，项目建设具有深远的社会意义和间接经济效益。

　　（二）环境效益

　　人民东路市政工程配套实施绿化工程，建成后将成为万城镇老城区和城北新区的一片风景线。同时也有利于改善道路两侧的基础设施状况，提高人民的生活水平、生活环境水平。同时，建设完成投入使用后，道路硬化和绿化带改善居住区开发进程中工程车运输带来的大气污染和噪声污染，排水管道能及时处理雨水和污水，改善了生产和生活环境。

　　（三）项目可持续性

　　该项目的建成有利于改善当地居民的生活居住环境，提高生活质量，加之万宁市政府十分重视本市的基础实施建设及养护，不断加大这方面资金的投入。据了解，万宁市人民东路市政工程项目验收完成后，已交由万宁市环卫园林局进行专业的管理养护，后期维护资金来源于财政预算，为后期项目持续运行提供保障。

　　（四）社会公众满意度

　　通过对万宁市居民问卷显示，人民东路周边居民对该项目的建设持肯定的态度。人民东路建成后配套设施也相当美观，周边居民对此赞不绝口，社会公众满意度较高。

　　五、综合评价情况及评价结论

　　项目属于一次性项目，实施内容明确，项目依据充分、目标合理、程序规范，与政策要求高度相关。项目建设资金到位情况良好，项目实施依据的相关制度基本健全，项目实施管理较为规范。虽然项目工程建设完成时间和合同计划时间存在差异，但项目预期效果已基本实现。

　　六、主要经验及做法

　　（一）加强领导，落实各部门责任

　　为了万宁市人民东路市政工程项目顺利实施，万宁市住房和城乡建设局成立相关领导小组，做到职责明确、分工负责、团结协作、齐抓共管，确保组织到位，促使项目建设严格按照立项要求实施。

　　（二）遵循财政项目相关管理制度，做好前期工作

　　万宁市住房和城乡建设局遵循财政项目相关管理制度，充分做好项目的规划、设计、申请、招投标、监理等前期准备工作，保障项目有序开展，且后续项目资料保管及时、完整。

　　七、存在问题和建议

　　（一）存在问题

　　1、未系统的填列绩效目标及绩效指标

　　通过查看项目相关资料，万宁市住房和城乡建设局未在项目申报时系统填列绩效指标。

　　2、项目完成时间严重滞后

　　项目进度管理不力，与施工方签订的建设工程施工合同规定，合同工期从20xx年2月27日至20xx年12月31日，项目实际于20xx年10月19日竣工验收，延期6年8个月。根据万宁市住房和城乡建设局介绍，主要因存在征地存在困难，有个别住户拒绝搬迁，严重拖后了竣工时间。

　　3、项目竣工结算审计工作不及时

　　项目已于20xx年10月19日竣工验收，但至今尚未开始项目结算审计工作，造成项目尾款无法及时拨付，可能存在拖欠农民工资的情况。

　　（二）相关建议

　　1、强化全面绩效评价观念

　　建议在项目申请、审批时，除了设定产出指标之外，还需要参照相关标准及实际情况设定成效指标；且将其分解为需要达成的具体目标与关键指标，并且指标的设定应该是可量化的，并能通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现，不宜笼统、模糊。

　　2、合理确定工程进度，避免工程延期

　　在前期可研阶段先充分调研，了解同类道路的建设时间，合理确定道路建设工期；施工单位要从人、材、机等方面认真仔细地对所承担的施工项目，进行施工组织设计和开展工作，业主和监理单位应对施工单位编制的施工组织设计进行严格的审查，经批准的施工组织设计要监督施工单位严格执行，不能将其停留在纸面上。

　　3、及时进行竣工结算审计，按约定支付工程款

　　工程结束由项目施工单位进行结算，项目建设单位应按照万宁市审计局的要求，及时聘请第三方中介机构进行竣工结算审计；同时，单位应该积极配合、沟通，坚持实事求是的原则，创造一个对整个工程项目审计良好的环境，让审计工作顺利开展。审计结果确认后，及时按照合同约定及审计后的结果，支付工程尾款。

　　八、绩效评价相关责任及局限性

　　绩效评价小组在项目实施单位提供项目资料基础上对本项目实施绩效评价，项目实施单位对项目实施过程中涉及的招投标资料、协议书、工程资料、验收资料、财务资料等真实性、准确性负责；另外，鉴于本次绩效评价工作时间比较仓促，在实施绩效评价过程中我们未能对绩效评价指标所涉及事项的具体情况进行深入核查，对问题及其产生的原因无法做更全面的了解，因而对于绩效评价与分析可能深度不够，在项目实施单位提供的现有资料和实地调研的前提下，绩效评价小组结合应有的职业判断，尽可能地做出客观、可靠的评价结论。

　　综上所述，项目总体评分为81.5分，评价等级为“良”。

　　公路工程项目绩效评价报告 15

　　根据《益阳市赫山区财政局关于做好20xx年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩{20xx}1号、2号）文的要求，现将会龙山街道扶贫项目绩效评价报告如下：

　　一、项目基本情况

　　（一）20xx年会龙山街道生态环境保护项目上级专项27.6万元、革命老区建设项目75万元。项目实施地点是会龙山街道办事处辖区内，涉及河道12612米，涉及农田2358亩，人员26323人。

　　（二）该项目完成后，有利于人民群众的农业生产耕种及安全。20xx年会龙山街道生态环境保护项目支出27.6万元、革命老区建设项目支出75万元。项目资金及时拨付到位，全部用于会龙山街道办事处辖区内的生态环境保护和革命老区维修及维护工程以及改善革命老区生活生产环境。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的是通过对项目实施前的准备工作、开展中的管理工作，结束后的质量控制和验收方面，来进行一个整体的综合评价，以提升管理水平、工作效率。

　　（二）20xx年会龙山街道生态环境保护项目资金27.6万元、革命老区建设项目75万元，已全部申请、批复到位。资金全部用于会龙山街道办事处辖区内的生态环境保护和革命老区维修及维护以及改善革命老区生活生产环境。

　　（三）会龙山街道生态环境保护项目、革命老区建设项目在会龙山街道办事处进行了意见征集和办事处党工委的前期讨论。因项目资金过少、项目数量比较多、项目比较分散、工程量过小，所以办事处没有进行招投标。此项目完成后，办事处组织各相关站所人员前往进行了验收。

　　（四）会龙山街道生态环境保护项目、革命老区建设项目资金纳入财政局预算管理，由财政局年初进行预算编制，分期严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划款、使用，采取直接支付的方式将资金发放到街道，由街道发放到大河坪村手里，由财政所及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

　　三、项目绩效情况

　　会龙山街道办事处的生态环境保护项目、革命老区建设项目全部完工，项目施工过程中严格控制工程质量，可以保障人民群众的农业生产，确保人民群众的生活、生产安全。

　　项目完成后还需要继续投入资金和人员进行不定期维修、维护，以确保生态环境的保护以及革命老区人民的生产生活环境的改善。

　　四、资金检查情况

　　（一）严格项目资金管理。专项立项依据充分。村部没有资金管理办法。

　　（二）资金分配合理，突出重点，公平公正。没有散小差现象，项目资金专款专用。

　　（三）资金拨付及时，无滞留、闲置等现象。

　　（四）资金使用方面的`问题。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用产生了效益。

　　五、其他需要说明的问题

　　（一）后期要加强渠道的维护。

　　（二）此项目严格控制资金的使用和管理，严格控制工程质量，确保了人民群众的利益。

　　公路工程项目绩效评价报告 16

　　一、项目基本情况

　　保山市委、市政府对城市建设、维护、管理、改造、提升城市形象方面高度重视，在范围、深度、质量上高标准、严要求，随着现代化大城市建设的大力推进，市政工程建设安全管理覆盖面越来越广，业务量大幅增加，差旅费、公务用车及租赁费也随之增加。为做好保山城市建设和指导各县市区城市发展行业领域工作，保山市财政局20xx年下达了工程建设领域安全生产管理补助经费22.81万元，专项用于弥补市住房城乡建设局行业领域安全生产管理经费缺口。

　　二、项目绩效自评工作开展情况

　　根据《保山市财政局关于20xx年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（保财预〔2022〕4号），为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，市住房城乡建设局对绩效自评工作进行了责任细化，按照“谁使用、谁负责”的原则，明确绩效自评工作责任主体，从资金到位情况、执行情况，成效方面对项目资金开展绩效自评。

　　三、项目绩效实现情况

　　（一）项目资金情况

　　1.项目资金到位情况。

　　根据（保财建〔20xx〕4号）和《保山市财政局关于追减20xx年经费预算的通知》（保财建〔20xx〕168号）指标文件，下达资金228109.16元。

　　2.项目资金执行情况。

　　20xx年支付市住房城乡建设局工程建设领域安全生产管理发生的.办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费等223019.16元，购买办公设备5090元，项目资金使用完毕，有效保障了工程建设领域安全生产管理工作开展，执行率100%。

　　3.项目资金管理情况。

　　市住房城乡建设局严格按《保山市住房和城乡建设局财务管理制度》第二十五条规定，严格执行资金拨付审批流程。

　　（二）项目绩效指标完成情况

　　产出指标完成情况：数量指标；保障单位办公经费、办公设备采购、劳务购买、公车租赁等机关运行经费支出。

　　效益指标完成情况：保障机关工程建设领域安全生产管理工作开展。

　　满意度指标：干部职工满意度，服务对象对资金拨付及时性满意度90%。

　　四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

　　已完成预期目标。

　　五、绩效自评结果

　　项目绩效自评得分为100分，整个项目运行顺畅，资金使用安全、规范、有效。

　　六、结果公开情况和应用打算

　　市住房城乡建设局将在规定时间内在政府官方网站公开项目绩效自评报告及项目自评表。同时将本次绩效自评的成果应用在已后工作中。

　　七、绩效自评工作的经验、问题和建议

　　希望上级部门能开展绩效评价方面专业培训，使我们能更专业化、规范化和精细化开展绩效自评工作。

　　八、其他需说明的问题

　　无。

　　公路工程项目绩效评价报告 17

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　亳州市工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台系统以工程进度为主线，进一步优化已建成的工程建设项目审批管理系统，同时以提升工程质量和保障施工安全为核心，动态记录工程项目从立项开始到开工前审批再到竣工备案归档的全过程。通过省、市、县（区）多级部门的信息打通，数据共享，同时与各工程建设主体联动，最终形成各主体单位、部门网上互动，实现“工程云”网上监管，形成多方主体参与工程建设项目全过程全生命周期的监管，达到可跟踪可追溯及全程留痕的模式，最终让各方主体人员各施其职，少跑腿、少见面，数据多跑路，主管部门实行远程监控及管理。从而建立一套监管机制、一套技术标准规范、一体化集成平台、一个协同监管中心、一个监管大数据中心、一套工程图库中心、N个应用系统等。该项目由市住建局负责，北京建设数字科技股份有限公司负责承建开发，开发周期为45个日历日。目的是从工程建设全过程各个环节具体业务应用出发，把握业务之间的区别和联系，按照不同业务的特点和信息技术的特点，遵循“技术先进，实用易用，经济可维护，结构开放，安全稳定”的设计思想，以实际需求为导向，充分满足当前的要求并具有突破性和前瞻性。充分融合了“互联网+监管”、大数据、云平台、5G等先进技术和理念，达到系统集成一体化、信息采集数字化、工程监管智能化、现场管理便利化、主体责任可溯化、监管协同共享化、档案归集自动化。

　　项目绩效目标

　　项目中长期目标为：

　　构建一体化的工程建设项目全生命周期监管一条线、数字化监管内容一本账及监管协同的总体设计的核心内容，以信息技术为驱动，倒逼行业管理方式向数字化转型，提高工程建设领域数字化管理水平，实现“过程管理数字化、采集应用多元化、监管执法精准化、决策分析智能化”的目标，达到工程建设行业监管六全（全协同、全通、全链、全方位、全智能、全域）。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的

　　根据亳州市财政局《亳州市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（亳财预〔20xx〕28号），对项目决策、实施、产出和效益等进行客观、公正的衡量、分析和评判，为进一步提高财政资金使用效益提供决策依据。

　　（二）评价对象和范围

　　评价对象和范围为亳州市住房和城乡建设局20xx年工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台项目。

　　（三）评价原则

　　本次绩效评价遵循以下基本原则：

　　1.科学规范原则。绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

　　2.公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

　　3.绩效相关原则。本次绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。

　　（四）评价指标体系

　　本次绩效评价指标共设置决策、过程、产出和效益等4个一级指标，10个二级指标，18个三级指标，详见“附件1：绩效评价指标体系”。

　　（五）评价标准

　　本次评价按照亳州市财政局《亳州市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（亳财预〔20xx〕28号）中的评价框架指标实施，评价指标详见本报告附件。绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

　　三、绩效评价工作过程

　　根据相关规定，我局组织相关人员，搜集相关资料，结合工作实际，参照评价标准，从项目决策、产出、过程和效益四个方面对亳州市工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台系统行绩效评价。

　　四、绩效分析和评价结论

　　（一）项目决策情况（20分）

　　1、项目立项情况（5分）

　　工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划要求，项目申请、设立过程符合相关要求。

　　此项得分5分

　　2、绩效目标情况（10分）

　　以工程进度为主线，优化已建成的工程建设项目审批管理系统，以提升工程质量和保障施工安全为核心，动态记录工程项目从立项开始到开工前审批再到竣工备案归档的全过程。

　　此项得分10分

　　3、资金投入情况（5分）

　　工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台项目纳入预算编制，该项目属于长期项目年初预算总资金296万元，20xx年财政己批预算资金162.8万元。

　　此项得分5分

　　（二）项目过程情况（20分）

　　1、资金管理情况（15分）

　　工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台项目20xx年财政己批预算资金162.8万元，实际到位资金162.8万元，资金到位率100%，实际拨付资金162.8万元，资金拨付率100%。

　　此项得分15分

　　2、组织实施情况（5分）

　　我局财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定。

　　此项得分5分

　　（三）项目产出情况（30分）

　　1、产出数量情况（10分）

　　20xx年工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台项目实际完成率100%。

　　此项得分10分

　　2、产出质量情况（10分）

　　工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台项目质量达标率为100%。

　　此项得分10分

　　3、产出时效情况（5分）

　　项目实施在年度内己按时完成。

　　此项得分5分

　　4、产出成本情况（5分）

　　本项目合同价为296万元。根据合同约定，验收完成后支付55%，剩余45%在3年免费运维期每年支付15%。住建局机关20xx年已支付合同价款的55%为162.8万元，支付率达55%。剩余款项2022年、2023年、2024年各支付15%。我单位严格按照合同约定及资金管理相关规定及时拨付。20xx年财政己批预算资金162.8万元，实际成本162.8万元，成本节约率0%。

　　此项得分4分

　　（四）项目效益情况（30分）

　　1、项目效益情况（30分）

　　（1）社会效益

　　“工程建设项目审批及全过程智慧监管”是城市发展建设管理的新目标新理念，是推动政府数字化转型、推进社会管理创新的新手段，是信息技术创新应用和城市转型发展深入融合的产物。以工程建设为核心，运用移动互联网、云计算、大数据等先进技术，整合公共设施和公共基础服务信息，加强基础数据和信息资源采集与动态管理，搭建工程建设管理与服务数据库，积极推进建设领域管理数字化、业务智能化、公共服务便捷化、市政公用设施智慧化、网络与信息安全化，促进跨部门、跨行业、跨地区信息共享与互联互通。

　　“工程建设项目审批及全过程智慧监管”使城市规划更加科学，城市建设更加有序、管理更加精细，行业管理更加高效，政务服务更加便捷。

　　（2）经济效益

　　系统的建设在保证功能、性能指标的前提下，尽可能降低成本，利用现有的资源，按计划在规定时间内实现系统的建设目标。系统建成使用后，极大提高工作效率和加强监管力度，通过运用先进的计算机信息技术，实现对建设工程质量安全生产过程的规范管理，尤其是实现施工现场质量安全管理与政府监管的联动，落实责任主体的同时，提高监管效率；通过对施工过程监管留痕与统计分析，建立现场与市场联动机制。以建设工程监督管理为依托，形成全面化、整体化、全过程的.建设工程智慧监管解决方案，以达到“物联感知建设生产，科技改善监督管理”的效果。

　　此项得分30分

　　综合得分99分，等级为“优”级。

　　五、主要经验及做法

　　亳州市已全面建成全市统一的工程建设项目审批及全过程智慧监管平台系统，建立一套工程建设项目审批及全过程智慧监管平台运行的规则及事中事后监管的制度，建立以“随机抽查、远程监控抽查、工程监理数字化和现场取证”为基本互联网+监管手段，建立统一工程建设项目的工程质量、工程安全、工程检测、工程造价等数字化采集标准；建立工程档案自动化归档的标准目录；建立工程建设过程中施工现场、工程监理现场一本数字化台账等数据标准规范体系。打破传统的条块分割、各主管部门相互独立和割裂的传统的监管方式，打通从项目立项、审批、准入开工、建设及运维等监管环节，实现跨部门、跨区域监管的联动响应和相互协作，监管标准互通、处理结果互认。工程建设项目审批及全过程智慧监管平台用现代科技让工程建设监督与管理更智能、更便利，用技术赋能工程建设项目全生命周期管控的现代化、一体化、可溯化、自动化。基本实现工程建设监管的市域全覆盖、周期全覆盖、主体全覆盖，即使在疫情期间，通过实名制和定位实现人员动态的实时追踪，通过远程视频结合电子化图纸实现网上质量监督管理，通过智能视频实现网上安全监督管理及网上智能化派工和智能化交底等。

　　六、存在问题及建议

　　（一）存在问题

　　亳州市工程建设项目审批及全过程智慧监管服务平台系统虽填报了行政审批各项经费绩效目标申报表，但部分绩效指标设置不够清晰，存在多个定性指标的目标值无法准确衡量，项目的绩效指标有待进一步的细化和完善。

　　（二）改正措施

　　在进行绩效目标申报时，应根据项目的总目标和实际开展的项目情况，对项目的绩效指标进行分类细化，设定可衡量的绩效指标，以便于对绩效目标的跟踪和考核管理，提高项目管理水平。

　　公路工程项目绩效评价报告 18

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成

　　南江县农村公路规划编研中心为县交通运输局的公益性事业单位，内设综合办公室，公路技术办公室，安全监督办公室。

　　（二）机构职能

　　1、贯彻执行国家对于有关方面的政策、法律法规及技术标准和规范。

　　2、负责全县农村公路及大中修工程勘测设计工作。

　　3、组织开展规划编研中心建设项目大检查和信用考核。

　　4、负责对农村公路规划设计图纸，提升施工的专业化。

　　（三）人员概况

　　南江县农村公路规划编研中心共核定事业编制10名。年末实有财政供养人员在职10人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况

　　20xx年本年收入合计162.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入162.05万元，占100%。

　　（二）部门财政资金支出情况

　　20xx年本年支出合计162.05万元，其中：基本支出153.95万元，占95%；项目支出8.1万元，占5%。

　　三、部门财政支出管理情况

　　我单位20xx年部门预算项目1个，勘测设计费项目在1-12月份执行数为8.1万元，占年度项目预算100%。产出指标下的数量指标、质量指标、时效指标都达到了已开工建设工程项目的100%。效益指标下的社会效益指标、满意度指标方面保证了在建工程的勘测设计工作的及时性，有效保障了工程设计规划完成度和群众出行安全、顺畅、快捷，保证项目资金投入的安全性，合理、高效地使用性，发挥了勘测设计工作的实效性；及时完成的规划设计；提高群众出行安全、便利、满意，保障人民生命财产安全，文明服务使群众满意度达到95%以上。相关指标正常合理，与预期目标相契合。

　　（一）制度建设情况

　　单位按相关法律、法规要求，针对制度建设方面存在的'问题建立了预算管理、收支业务管理、建设项目管理、资产管理、合同管理、政府采购业务管理等相关内控管理制度，并按照纪律制度、财务制度、内控制度等严格执行。

　　（二）绩效目标管理情况

　　本单位20xx年按规定准确编制预算、制定绩效目标。本单位自评质量合格、绩效目标及自评公开、年内严格控制支出，根据实际情况进行预算动态调整，按绩效目标执行进度，年内100%执行预算，完成了目标，无违规记录。

　　（三）综合管理情况

　　本单位20xx年预、决算、“三公经费”、资产管理、政务信息等均按要求依法公开，并接受相关单位对单位的审计、财政监督。按照预算绩效管理办法要求，认真组织开展绩效监控工作，对项目进度、预算执行、各项效益的阶段完成情况进行动态跟踪监控，进一步明确项目完成目标可能性及时间。

　　（四）综合绩效情况

　　1、本部门按要求对20xx年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出绩效目标基本完成，确保了各项资金的安全、有效性，实现了收支基本平衡，人员经费、重点项目等基本和重点支出。

　　2、根据财政相关文件要求，本单位部门预算、决算、部门整体支出评价报告及绩效自评情况均按要求进行了公开公示，自觉接受社会监督。

　　四、评价结论及建议

　　本单位在20xx年部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

　　公路工程项目绩效评价报告 19

　　一、项目基本情况

　　（一）年初计划及完成情况

　　扩面延伸工程：20xx年完成省厅下达实施扩面延伸工程计划73.89公里，完成计划总投资11286.5万元。项目主要集中太和县和界首市。按照我市农村公路扩面延伸工程早谋划、早实施的总体部署，截至20xx年7月份，省厅计划下达的扩面延伸工程项目全部完工。

　　养护工程：今年全市计划实施养护工程292.52公里，计划总投资14491.18万元，截至20xx年9月份，已全部完工。

　　（二）资金安排、使用和结存情况

　　按照省交通运输厅和省财政厅联合下发的《“四好农村路”建设实施方案之农村公路扩面延伸工程》等管理制度，明确各级政府项目配套资金主体责任和资金管理要求，资金使用未发现不合规的情况，上级补助资金全部到位，无结余情况。

　　二、工作开展情况

　　（一）扩面延伸工程

　　各县区分别明确了项目法人单位，项目法人单位有各县区县乡公路管理局(站、所)、项目办或当地乡镇（街道办）政府，由项目法人实施农村公路扩面延伸工程，县交通运输局负责监管。县交通运输局明确了扩面延伸工程领导小组成员，日常管理由各县区县乡公路管理局(站、所)和质监站负责；项目的'设计、监理和施工单位主要由项目法人组织招标并签订合同。各县区政府明确了资金分配标准，县交通运输局和财政局按标准分配补助资金，已将省级补助资金、县配套资金按要求进行拨付。

　　（二）养护工程

　　各县区农村公路养护水平提升工程由县区县乡公路管理局(站、所)组织实施，质量管理由质监站负责，项目的设计、监理和施工单位由县区交通运输局或县乡公路管理局(站、所)组织招标并签订合同。20xx年度，共实施农村公路养护水平提升工程292.52公里，完成了年初确定的目标任务。通过实施农村公路养护水平提升工程，农村公路路面技术状况，进一步提升了农村公路的通行能力，公路管养能力和农村公路质量安全水平得到明显提升，社会公众、周边村民群众满意度有所提高。

　　（三）路长制工程

　　为加强农村公路管理工作，进一步落实县级政府、乡镇政府、村委会的管养责任，压实各级路长职责，成立路长办公室，在乡镇同步推行乡村道专管员制度，建立县、乡镇、村三级农村公路路长制管理体系。各种规章制度、工作流程、组织体系等均上墙，共招募乡村道专管员1447人。

　　三、绩效评价结论

　　经评价，我市20xx年度“四好农村路”项目自评得分为99.3分（具体得分附后），绩效评价等次优秀。

　　四、指标分析

　　(一)投入指标（满分20分，实际得分19分）

　　1.项目决策（满分12分，实际得分12分）

　　项目计划均已纳入省交通运输厅项目库管理，视同立项，年度计划按程序上报并经审批下达，项目绩效目标符合省厅总体规划的要求，并进行合理分解。

　　2、资金落实情况（满分8分，实际得分7分）

　　截至评价基准日，省级及市级补助资金由省财政全部拨付至县财政局，县政府通过项目《实施方案》明确了配套资金的落实措施，已到位。

　　（二）过程指标（满分30分，实际得分29分）

　　1.过程管理（满分20分，实际得分19分）

　　项目管理按管理层次成立相应的组织机构，并制度相应的业务管理制度，项目“四制”执行情况总体良好，项目开工审批程序执行到位，项目实施过程未发生较重大质量事故及安全责任事故。

　　2.财务管理（满分10分，实际得分10分）

　　重视项目财务制度建设，专项资金管理和内部财务管理制度等管理制度较为健全，会计核算较为规范，项目法人单位资金项目资金支付手续完备、资料齐全，符合相关规定，中央及省级补助资金能够按规定用途使用。

　　（三）产出指标（满分25分，实际得分25分）

　　技术规范符合程度从建设规模和技术标准两个方面，通过随机抽查方式反映项目整体技术规范符合程度。

　　（四）项目效益（满分25分，实际得分25分）

　　通过对项目沿线群众满意度进行了调查，结果显示，社会公众对项目建设满意度高，项目建设将能够改善农村地区交通条件，以及有利于完善农村地区路网结构。

　　公路工程项目绩效评价报告 20

　　根据《湖南省预算绩效管理工作规程的通知》，我中心对20xx年度专项资金绩效评价如下：

　　一、专项基本情况

　　1、机构设置：沅江市公路建设养护中心内设专项的工作部门有公路建设股、公路养护股2个股室。

　　2、人员情况：目前实有在职人员20人。

　　3、主要工作：一是具体组织实施国省干线公路及县道的日常养护、危桥改造、安保工程、水毁处置、应急抢险、公路战备等工作；二是负责全市农村公路的建设、管理和养护；

　　二、专项绩效评价指标分析情况

　　1、专项资金管理情况

　　我中心财务制度健全，管理规范，账务处理及时，会计核算规范。专项资金严格按照国家规定的项目资金相关法律、法规的规定和要求使用，确保资金的专款专用；项目资金严格按照国家规定的项目资金管理有关法律法规的规定使用。

　　2、专项资金到位情况分析

　　20xx年，沅江市财政拨专项资金1271.56万元。

　　3、专项绩效目标

　　按照市人民政府常务会议要求，按先难后易、先重后轻的原则逐年实施改造。

　　迅速掀起安防工程、危桥改造、大中修等建设项目，继续抓好“四好农村路”示范创建，健全农村公路管理养护体系。

　　4、专项组织实施情况：

　　农村公路桥涵改造工程。根据政府常务会议交办工作清单要求，我中心针对清单中提及的48座农村公路桥梁、涵洞积极对接各镇、村单位，组织工程队伍，即刻投入实体工程施工。现已改造完工46座，正在施工2座，力争在20xx年春节完成建设任务。

　　小河咀村旅游公路路面大修工程。完成由市委市政府安排的美丽乡村建设、乡村休闲旅游开发配套项目，小河咀村旅游公路路面白改黑工程1.5公里。

　　路网结构改造工程。完成20xx年路网结构改造工程包括安全生命防护工程和危桥改造工程，其中安防工程（隐患里程74.637公里）、危桥改造项目（其中干线公路1座，农村公路6座）。

　　三、专项绩效情况分析

　　总的来说，我中心财务管理较为严格，严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的.开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。对项目资金的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定。

　　根据沅江市财政局要求，我中心以绩效评估为契机，认真对照评估指标，按照年度工作计划扎实推进20xx年度财政专项支出绩效自评工作。总的来说，20xx年我中心干部职工积极履职、扎实工作，较好完成了全年工作目标。

　　四、存在的问题

　　公路工作一直以来得到市委、市政府的关心和厚爱，我们全局干部职工始终团结一心、尽责履职，完成好各项工作任务，同时我们也看到公路工作中还不可避免的面临不少困难和问题。

　　1、项目建设进度有待加快。部分项目建设进度较为滞后，公路项目前期工作涉及多个行业主管部门，相关专题研究审批点多面广、时间长、协调办理难度大。导致项目从立项到开工的前期工作程序多，手续复杂，落地难。

　　2、安全应急形势严峻。公路工作形势依然严峻，农村公路交通安全监管压力较大，尤其是在应对重大突发事件时行业如何完善条块结合、协同高效工作机制的问题急需深入思考、系统研究。

　　五、改进措施和有关建议

　　交通系统的发展必须统筹数量与质量、速度与效益，从注重总量增加向提高质量效益转变。为此，沅江市公路局在机构改革后把握机遇，乘势而上，在高质量工程、高水平养护、高效率执法、高品质服务等重点方面创新发展，努力当好发展先行官、实现公路现代化。

　　公路工程项目绩效评价报告 21

　　一、基本情况

　　（一）云溪区农村公路养护中心主要负责农村公路日常养护、道路大中修、水毁公路抢修、危旧桥梁改造、安全保障工程等及路政管理工作。

　　（二）我单位内设办公室、统计股、工程建设股、养护股、人事股、财务股等6个机构，现有人员35人，实名制上岗人员19人，离、退休人员16人。

　　二、一般公共预算支出情况

　　(一）基本支出情况

　　人员支出347.65万元，其中基本工资福利支出273.59万元，五险一金支出65.26万元，伙食补助费8.7万元。

　　公用支出72.35万元，其中办公费2.9万元，维护费29.9万元，差旅费0.5万元，培训费0.3万元，劳务费7.7万元，公务用车费1.5万元，工会经费5.6万元，水电费1.5万元，固定资产折旧费12.7万元，其它费用9.75万元。

　　（二)项目支出情况

　　20xx年区财政预算我区乡村公路养护建设资金171万元，实际到位资金171万元，全年完成投入182万元，具体资金使用情况如下：

　　（一）农村公路养护经费使用情况

　　1、全区农村公路日常养护管理投入维护资金182万元

　　⑴拔付各工班及日常管理养护费用、养护机械设备购置、工班维修改造等费用157万元，其中云溪工班43.3万元，长岭工班32万元，基隆工班35.2万元，文桥工班1.5万元，S301线白荆至汾水线道路维修45万元。

　　⑵针对农村村公路病害小修、山体滑坡、安全隐患整治等完成25万资金投入，有效缓解各镇、办（中心）农村村公路维修的镇办财政压力。

　　2、安保工程项目支出21.2万元，治超支出22.3万元，团结桥危桥改造工程8万元，农村公路大中修240万元，道仁矶检测站建设20万元，顽瘴痼疾整治经费34万元，x086五尖山森林公园提质改造工程212万元。

　　三、国有资本经营预算支出情况

　　S301、x053、x086线农村公路灾毁恢复工程支出18.4万元。

　　四、综合评价情况

　　（一）按照区财政局绩效考核工作要求，20xx年度公路建设和养护中心项目支出纳入评价范围，涉及资金171万元，具体评价内容及要求见《养护中心项目支出绩效评价指标体系》。

　　（二）养护中心组成绩效自评工作小组，依照绩效自评相关工作流程迅速部署相关工作，按《养护中心项目支出绩效评价指标体系》工作要求认真完成绩效评价工作。

　　（三）绩效自评工作领导小组对我中心20xx年度项目支出情况进行核查并开展现场评价工作。

　　按农村公路养护经费计划资金使用规定，养护中心切实加强了公路养护质量和资金管理，安排的养护资金全部用于农村公路养护及小修保养，做到了专款专用。尽管我区农村公路路状差、标准低、线路长、管养难度大、经费明显不足，但养护中心在20xx年全区农村公路养护管理工作中想尽办法克服重重困难，做到县、乡、村道全面兼顾，路、桥管养一体，在有限的资金安排下，全面完成了全年公路管养计划任务，得到市、区领导肯定和群众好评，充分发挥了公路的服务作用。

　　五、存在的问题和建议

　　按照《岳阳市深化公路管理体制改革实施方案》（岳政办发〔20xx〕22号），乡村道路日常养护资金按乡道每公里5000元、村道每公里3000元的标准筹措，省、市、县按照2：2：6的`分摊比例纳入三级公共财政预算。由于区财力紧张，在乡村道路日常养护工作上没有安排预算，乡村公路养护经费完全由镇（街道）解决。各镇（街道）对辖区年内的道路养护，主要是进行日常保洁，对道路维护保养方面几乎没有投入，只是在考核时组织临时管护，平常没有进展常规性的日常维护，导致路面维护不准时，损毁较为普遍。这种重建轻养的现象，不仅使乡村道路达不到“畅、洁、绿、美、安”，还会缩短农村大路的使用寿命，造成安全隐患。

　　公路工程项目绩效评价报告 22

　　为加强财政支出管理，切实提高财政资金使用效益，进一步落实监管责任，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[20xx] 34号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发 [20xx] 10号)和《祁东县财政局关于对 20xx 年度预算安排的部分专项资金开展绩效评价的通知》(祁财绩〔20xx〕77 号)等文件精神，湖南诚悦达会计师事务所(普通合伙)接受祁东县财政局的委托，本着独立、客观、公正、科学的原则，于20xx年6-8月对祁东县20xx年公路养护中心小修保养项目实施绩效评价。根据财政支出绩效评价的有关规定，形成本绩效评价报告。

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　公路建设养护资金为长期延续项目。按照国家、省、市、县的相关规定，为保障全县公路的安全畅通和设施的正常运转，发挥交通基础设施对国民经济和社会发展的拉动和保障作用，确保普通公路建设养护项目顺利实施，县级财政每年安排资金用于公路建设养护管理。20xx年下达祁东县公路建设养护中心小修保养项目资金共660万元，养护范围包括路基工程、路面工程、桥梁工程、涵洞工程、交通安全设施、管理服务设施。其中路基工程包括土沟整修或增设、盲沟整修或增设、泄水孔整修或增设、预应力锚杆、锚索加固、排水沟、边沟、急流槽、跌水整修或增设、挡土墙、护面墙修复、锥坡、护坡修复、整修路肩、道路绿化清洁、行道树修枝、刷白、边坡锚喷防护；路面工程包括水泥泥凝土路面换板、坑洞、坑槽修补、裂缝修补、清灌缝、新铺或加铺水泥混凝土面层、新铺或加铺沥青混凝土面层；桥梁工程包括桥面铺装维修、伸缩装置更换、排水设施维修、防落网、防抛网维修、注浆加固；涵洞工程包括涵洞修补、涵洞台身、涵管、拱涵增大截面加固、涵洞盖板更换、圆管涵更换、一字墙、八字墙局部更换砌块；交通安全设施包括标志、标牌更换或增设、路面标线划设、里程碑、界碑、百米桩、道口桩等更换或增设、波形梁钢护栏、缆索护栏更换或增设、混凝土护栏、隔离增墩、防撞墙更换或增设、立柱更换或增设、突起路标、轮廓标更换或增设、防眩设施更换或增设、金属框架声屏障更换或增设、螺栓、防阻块更换或增设；管理服务设施包括房屋维修、设施设备维修等。

　　（二）项目目标

　　1、总体项目目标

　　20xx年预算安排总体原则以构建“畅、安、舒、美”公路通行环境为目标，树立精细化管理理念，努力提高干线公路路况水平。及时对产生损坏的路产进行修复，有效的提升了路容路貌水平、保障了公路的安全畅通。对管养公路和沿线设施实施经常性维护保养，以及修补其轻微损坏部分的作业，维护公路沿线设施处于完好状态，桥涵等构造物安全运行，保障公路安全畅通运行，改善祁东县域内的交通环境，更好地为干线公路经济社会发展服务。

　　2、具体项目目标

　　完成全县干线公路321.786公里的养护工作，包括路基工程、路面工程、桥梁工程、交通安全设施，其中国道144.218公里，省、县道152.974公里，乡、村道24.594公里；按合同规定的工期要求完成养护工作，养护及时率达到100%；道路路面严重失养率达到1%以下，养护修复验收合格率达到100%；成本控制在预算范围内，无资金浪费行为；道路养护推动地区经济有明显增长，养护成本较上年降低；公路路况优良率常年稳定，安全事故发生率较上年降低；祁东县域内的交通环境得到明显改善；长期保障县域公路安全畅通，中心养护站+养护班管理运行模式持续运行，管理规范；社会公众或服务对象对项目实施效益的满意程度达到95%。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　绩效评价的目的在于通过对祁东县20xx年公路养护中心小修保养项目660万元进行绩效评价，强化财政资金管理和财政支出绩效理念，提高祁东县公路养护中心小修保养项目专项资金的使用效益，保证祁东县公路养护中心小修保养项目顺利实施。同时探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。

　　（二）绩效评价过程

　　根据20xx年6月下发的《祁东县财政局关于对20xx年度预算安排的部分专项资金开展绩效评价的.通知》（祁财绩〔20xx〕77号）的要求，祁东县财政局委托湖南诚悦达会计师事务所（普通合伙）负责绩效评价工作的具体组织实施。20xx年6月，湖南诚悦达会计师事务所（普通合伙）组织项目组进行现场评价工作。绩效评价主要采取以下的方式：一是与项目单位进行沟通、询问，听取项目单位有关资金使用管理及项目组织实施等情况介绍，了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等；二是通过审查政策文件、项目管理制度、合同、账簿、记账凭证、原始凭证和项目收支明细账等资料，以了解项目具体情况；三是实地察项目实施后现场；根据收集的相关资料、数据、绩效评价自评报告等材料进行分析，全面了解项目的基本情况，为提出评价结论提供了依据。

　　三、绩效评价指标分析情况

　　（一）项目资金安排落实、总支出等情况

　　1、祁东县财政局批准祁东县公路建设养护中心养护经费660万元，实际已到位资金660万元,到位率100%。

　　2、项目资金执行情况分析：祁东县公路养护项目20xx年资金支出660万元，执行率100%。

　　（二）项目资金管理情况

　　项目实施单位印发了《20xx年祁东县公路建设养护中心公路养护巡查考核办法》、《祁东县公路建设养护中心安全生产及劳动保护制度》、《祁东县公路建设养护中心小修保养机械设备管理办法》、《祁东县公路建设养护中心桥梁日常养护管理制度》、《祁东县公路建设养护中心日常养护巡查制度》等相关制度，项目实施单位未建立专项资金管理办法，项目资金在使用管理中部分资金未专款专用，项目管理未按相关制度执行到位。

　　（三）项目组织实施情况

　　在项目实施过程中，建立了比较健全的管养模式，由祁东县公路养护中心分管领导陈华负责全中心公路养护管理、生产等工作，下设养护股，由股长陈清凡，养护股人员11人组成养护小组。负责制定公路养护计划、规章制度，检查人员、机械、物资管理等工作。下设七个养护站，即：白地养护站、双桥养护站、归阳养护站、过水坪养护站、金桥养护站、石亭子养护站、蒋家桥养护站分段负责道路养护工作。主要养护内容包括：路基工程、路面工程、桥梁工程、涵洞工程、交通安全设施、管理服务设施。其中路基工程包括土沟整修或增设、盲沟整修或增设、泄水孔整修或增设、预应力锚杆、锚索加固、排水沟、边沟、急流槽、跌水整修或增设、挡土墙、护面墙修复、锥坡、护坡修复、整修路肩、道路绿化清洁、行道树修枝、刷白、边坡锚喷防护；路面工程包括水泥泥凝土路面换板、坑洞、坑槽修补、裂缝修补、清灌缝、新铺或加铺水泥混凝土面层、新铺或加铺沥青混凝土面层；桥梁工程包括桥面铺装维修、伸缩装置更换、排水设施维修、防落网、防抛网维修、注浆加固；涵洞工程包括涵洞修补、涵洞台身、涵管、拱涵增大截面加固、涵洞盖板更换、圆管涵更换、一字墙、八字墙局部更换砌块；交通安全设施包括标志、标牌更换或增设、路面标线划设、里程碑、界碑、百米桩、道口桩等更换或增设、波形梁钢护栏、缆索护栏更换或增设、混凝土护栏、隔离增墩、防撞墙更换或增设、立柱更换或增设、突起路标、轮廓标更换或增设、防眩设施更换或增设、金属框架声屏障更换或增设、螺栓、防阻块更换或增设；管理服务设施包括房屋维修、设施设备维修等。

　　四、项目绩效情况

　　（一）产出指标完成情况分析

　　1、项目完成数量

　　（1）路基工程项目支出安排项目4个，具体情况如下：

　　①土沟整修10.0千米，其中G322线土沟整修1.24千米，G234线土沟整修1.86千米，G356线土沟整修3.64千米，S240线土沟整修1.24千米，县乡道土沟整修2.02千米。

　　②排水沟、边沟、急流槽、跌水整修600立方米。

　　③整修路肩67000米。

　　④道路绿化清洁321.529公里。

　　⑤行道树修枝、刷白13.00公里。

　　⑥挡土墙、护面墙、锥坡、护坡修复620立方米。

　　（2）路面工程项目支出安排项目3个，具体情况如下：

　　①水泥混凝土路面换板4000平方米。

　　②坑洞、坑槽修补1.26万平方米。

　　③清灌缝85.2公里。

　　（3）桥梁工程项目支出安排项目3个，具体情况如下：

　　①桥面铺装维修200平方米。

　　②伸缩装置更换72米。

　　③排水设施维修120米。

　　（4）交通安全设施项目支出安排项目3个，具体情况如下：

　　①标志、标牌更换或增设158套。

　　②路面标线划设36074.8平方米。

　　③排水设施维修620米。

　　④里程碑、界碑、百米桩、道口桩等更换或增设1245块

　　⑤波形梁钢护栏、缆索护栏更换或增设2812米

　　2、项目完成质量及进度

　　祁东县20xx年公路养护中心小修保养项目应达到的质量目标为道路路面严重失养率达到1%以下，养护修复验收合格率达到100%。经现场勘查，部分公路标线存在模糊不清或无标线现象。

　　（二）效益指标完成情况分析

　　1、项目实施经济效益分析

　　祁东县20xx年公路养护中心小修保养项目的实施，方便了群众生产生活出行，推动了全县集体经济的发展，同时满足当地经济发展进步及运输业的需求，还可以扩大对外招商引资的程度。公路养护项目实施还可以改善农村道路条件,改善农村地区的机动性、可达性和服务水平,使得农村生产、生活条件得到改观,促进农民增收,实现农村公路的使用效益及效用,推动农村社会经济发展。

　　2、项目实施社会效益分析

　　项目完工后，公路技术状况和公路服务水平得到了改善，解决了周边群众多年的诉求，改善了道路通行能力与服务水平，为沿线社区群众出行提供了良好条件，有效的消除了全县普通国省干线公路安全隐患，保障了人民群众生命和财产安全，提升了道路通行能力和服务水平，为祁东县城乡经济社会发展，特别是新农村建设发挥了重要作用及良好的社会效益。

　　五、评价结论

　　我们对本项目的总体评价是：祁东县20xx年公路养护中心小修保养项目只有年初预算总数，无预算明细。绩效目标设立不健全，仅设置了一个数量指标和一个未量化的预期效益指标，未全面反映项目应达到的数量、质量、时效、成本及预期效益，未将绩效目标细化分解为具体的、可量化、可衡量的绩效指标。业务管理未按项目管理制度执行到位，项目管理无相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。未建立专项资金管理制度，资金使用欠合规，未建立有效的财务监控机制，经实地查看，养护工作也有待加强。根据《20xx年度专项资金绩效评价指标评分表》评分，得分68.2分，评价等级为“中”。

　　绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据评价内容设定。总分为100分，参照财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔20xx〕10号），划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

　　六、存在的问题

　　（一）绩效目标设立不够健全

　　祁东县公路养护中心的公路养护项目绩效目标设立不健全。仅设置了一个数量指标和一个未量化的预期效益指标，未全面反映项目应达到的数量、质量、时效、成本及预期效益，未将绩效目标细化分解为具体的、可量化、可衡量的绩效指标。

　　（二）项目过程管理不太规范

　　1、自评工作有待加强。祁东县公路养护中心的绩效自评工作有待加强。绩效指标未细化量化，绩效自评反映的问题不够具体，意见可行性不高。未全面、及时、准确地按有关规定予以公开。

　　2、项目委托欠规范，政府采购程序不规范。部分合同未走政府采购程序或政府采购程序不完整。

　　3、公路养护线路台账管理欠规范。祁东县公路养护中心只登记了线路汇总表，包括路线编号、路线名称、起止点名称、起止点桩号、里程、重复里程、实际总里程。未登记每条路线年度内道路养护内容、规模以及养护支出金额来清晰地反映每条道路的年度投入情况。未按桥梁日常养护管理制度建立桥梁检查台账，填写《桥梁日常巡查记录表》。

　　4、公路养护项目管理欠规范

　　祁东县公路养护中心对于公路养护项目的管理有待加强，道路养护站管理不太规范，养护工作不太到位。

　　（三）专项资金未专款专用

　　祁东县公路养护中心未制订公路养护项目的专项资金管理制度以规范专项资金的管理和使用，专款资金未严格专款专用。

　　（四）财务管理不太规范

　　部分资金支付依据不充分，资金使用监管不到位。部分资金支付程序不规范，报账凭证欠规范。个别合同签订不规范。财务审核不严谨，资金支出存在风险。会计核算欠规范。

　　七、相关建议

　　（一）建立健全绩效目标

　　绩效目标设立应全面反映项目应达到的数量、质量、时效、成本及预期效益，按明细项目内容将绩效目标细化分解为具体的、可量化、可衡量的绩效指标。如：按日常养护、防撞墙刷漆、清灌缝、道路标线、补埋里程碑、破碎修复、安装防护栏等能达到的产出成果和效益分别设立相对应的绩效目标。

　　建议财政部门将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，加强绩效目标审核，对审核不通过的，不予安排预算。建立预算资金绩效运行监控机制，确保绩效目标如期保质保量实现。对存在严重问题的政策、项目要暂缓或停止预算拨款，督促及时整改落实，加强预算执行监控，科学调度资金，切实提高预算执行效率。

　　(二）范项目过程管理

　　一是认真开展项目绩效自评工作。注重结果导向，强调成本效益，将政策、项目预算资金使用效果作为政策执行和项目实施的落脚点。坚持“花钱办实事，小钱办大事”原则，专项资金的设立和新增严格执行事前评估、程序报批和项目台账管理，对效益低下的项目及时调整。